固定资产采购管理办法

固定资产采购管理办法第一条制定采购管理办法的目的加强物品采购管理，提高资金的使用效益，保证公司经营的顺利进行，根据公司固定资产管理规定，特制定本办法。第二条采购基本流程1、各职能部门根据本部门预定的人员发展计划，提出切实可行的物品需求计划；2、行政部根据各部门的需求计划制作采购计划单，报总经理或总经理授权的主管副总批准，然后寻找合适的供应商，签订购买协议。3、验收人员对照采购计划单与收到的物品进行验收（有技术要求的，需要技术人员在验收单签字），并制作物品入库单；4、财务部门核对购买协议、物品入库单和供货发票，根据审批意见支付货款，进行帐务处理；5、采购固定资产，原则上应在货到且发票入帐后根据合同规定付款，或者在货及发票到达的同时付款，不采用预付款的方式。第三条采购资金1、采购资金实行预算管理2、行政部门每月根据各部门的需求计划及库存情况，制定购买计划，包括物品种类及规格、数量、单价及金额，报主管副总经理审核，总经理审批。第四条供应商选择行政部门应采用比质比价或招标的形式选择供应商，并与之建立长期稳定的关系，以充分享受价格优惠和供应商信用。第五条付款审批行政部门根据采购进程提出付款申请，经主管领导批准，提交财务部，财务部对照采购资金预算进行审核，审核后报总经理审批。第六条报销1、设备及固定资产购置：提供购买合同或协议、经批准的付款申请单，货到付款的还应有物品入库单、发票。2、办公用品或低值易耗品：1）一万元（含）以上的付款应有采购合同或协议、经批准的付款申请单，货到付款的还应有物品入库单、发票。2）一万元以下的付款应有经批准的付款申请单、物品入库单、发票