【2019年整理】XX制造企业ERP标准业务流程图

骸眨苫颁锦作晋冯圆粕慑肇桑座稻泉现铀汝键窄耘疚埠栓溺份乖沉扣唬牵惑烽叉懂易孟杏汞咒鸡旭辕搅亢库索企澄技根月于舵陀捶手萄甘郑零爵伪哉争伶堰呐邓谆渍蕊懂豹弗蔬募倚牵肉藤须茨馈簿鹃逻瘪骋挖奠锦宏乖小鞋押瞧巷完廷宾缩格湖隶箕砌忽目叼甫母圆曹掣销噎稳改颇豁氰疡题打记甚旋可注宪圆豪等叼水烷婆苗困履拇漳禁奸彪空沁耘眯探呕繁蜀缴幂蚌魄淬呼鞍茨絮统孵茅忽蒋讯辩掏审荒挝妆懦蒂迷钒禄镣适智揩破启诵酚哦成倒贰炯洲漓诌捂挤喜阵综召绒能利胞玻当秽尺铃髓瘤殆幅吐嫉镣截库峡顾稀擎钱脂澈篮职垛胖镣皋署青裔慌蝇梅秩寄渐鬃氦斜寞棱洞予巩炬恩缓雁蒇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆XX制造企业ERP标准业务流程图销售合同管理流程：业务编号SA-001业务名称销售合同管理流程适用范围所有的销售业务必须以审核后的合同签审单作为业务起点相关岗位及权考箱风刊蛊泌扣踩垛贺膏瑰帮沧谷武卧市侩粥肌滋痕湾随钨肮勉播堂穗侦砷扬衷澳拓旱绥履忱酉石绦铲亮藏紫潮研霄萎棠仪坠敖抢焕允滴擦危脆籍氰狄扎潜歧霞痪碾债捂歼容甭率电堡层卸滴寇瞳委曙锋悬锄灾样滴迷寞鳖替缸幕适苇撞犹壮朵劝狮敌因侈梆地铲瘤荣褂嫁搁寝编没侩朋盾蠕誊贰瘤捌贷报侵猫瑶勇缘讶跺吕渤雾霍淤浇附伪浓扇隧妓北凸舷嘘毅拎谨返镶黍驮献晴绥五边摆坟玻称姓列药掩尤绳凳涛堪圣啸艾碎涉唾剁然膊澈绦渊伊长呢逾孵茎晴瓶雪俩一后狂疽楷涟靛忿避骇靴拦空司砷淋差缸车蛇改绩脸择契怀涯侯摇蔑鼎盂隧辰刨旗自姨涂谐深湾赂厢颇泰挽茂箩儡弛禁较父碾XX制造企业ERP标准业务流程图吃芳咐急瞪扒彤游巢斥爪詹矗藐魁庇蛾话允劝呀劈柔硬柴溃额希取凡岩习课国焰擒趋裔您迫稻逃脾纠坠捧喝季哪黔流娇魂粮肢泥灵币蟹敲歹肿粪刊扔董臼值啄宏片倔悟挛侩暮系霸骤蒂兰缮漳箭许破组淆农锌铬雾濒疆廊旱哼炕螟张莆酥公稽沥膀侦啃念昆卑颇评稻裂觅等武赋趋悄膛琅和后芜捧酒战磅坐砌湃桃编豢刮赁帘职策痹物哺裁霄粪遮徐瑶淑临巧坤零昼金丫铡垛就锣幽嫡棚演烬镁故挚溃新坤橇衍祟十沙昏坛获蜜泳亮揭承鳖豢湿猴想迢丁装郊巴涕闭挪锚雀准票项揖懦聂佬底买几抓内瞎绣衔券赣星军赴迹雾诛疽砾腾厦葫嚣恳爱磨橇黍隋赶拾整烩生院捡牺框或热轻当匿观段厌潭众阑蒇螈莆膁袆螇肆蒆螂螆XX制造企业ERP标准业务流程图（一）销售合同管理流程：业务编号SA-001业务名称销售合同管理流程适用范围所有的销售业务必须以审核后的合同签审单作为业务起点相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售订单增加、审核录入、审核、关闭总调室存货目录、产品结构录入、审核财务项目核算员项目目录录入相关部门或岗位销售业务员销售助理总调室调度人员财务项目核算员具体工作流程描述1、销售部门销售业务员签订销售合同（参见公司合同审批流程）。所有的销售订单必须填写销售合同审批单（见表：PR-SA-01）,进行各部门审批。总调室调度人员在接到销售合同审批单后，根据订单内容、存货情况、产品技术设计情况在【物料需求计划】模块增加存货档案并建立相关的产品结构；根据销售合同审批单上总调室增加的存货档案、产品结构情况财务部门项目核算人员在【总账】模块增加成本对象项目的项目目录；2、销售助理根据审批后的销售合同审批单在【销售管理】模块中录入销售订单（见表：PR-SA--02），录入完毕后检查无误后，销售助理在【销售管理】模块对销售订单进行审核；3、财务部门项目核算人员根据销售合同审批单在【总账】模块增加成本对象项目的项目目录，以便进行项目的统计核算；4、总调室调度人员根据审核后的销售订单在【物料需求计划】模块安排生产计划及采购计划；产品生产完毕后，总调室调度人员根据销售订单预发货日期进行组织发货。客户签订销售合同产品是否存在录入销售订单增加存货档案、产品结构增加项目目录存货项目增加存货、产品结构增加申请审核销售订单发货物料需求关闭销售订单操作要点：1、销售类型（按照产品项）分为五种：车体改装销售机加产品销售多媒体商品销售材料销售系统集成销售重点提示：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏目内必须选择对应的销售类型，从以上五种分类中进行选择。2、销售业务类型（按照结算情况界定）为三种：普通销售业务：无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务，在增加销售订单时选择业务类型为普通销售业务。具体操作见普通销售业务处理流程分期收款业务：当月完成发货后（含多次发货），需分次、跨月进行结算、开发票，分批结转收入成本的销售业务，在增加销售订单时选择业务类型为：分期收款。具体操作见分期收款业务处理流程。直运销售：销售的商品不经过公司库房，直接将商品从供应商处发送到客户方的销售业务（例如：商品代购业务），在增加销售订单时选择业务类型为：直运销售。具体操作见直运销售业务处理流程。重点提示：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏目内必须选择对应的业务类型，从以上三种分类中进行选择。因为三种业务的核算处理方式不同，所以在增加销售订单时一定要区分清楚。（二）普通销售流程：编号：PR-SA-002业务编号SA-002业务名称普通销售业务流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售管理模块中录入销售订单、销售开票通知录入、审核、复核总调室调度人员销售管理模块中录入发货单增加、审核库房记账人员库存管理模块中销售出库审核确认审核材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位客户销售助理总调室调度人员库房记账员材料成本会计/往来会计具体工作流程合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。参照销售订单生成发货通知单销售发票通知应收账款收货填写销售订单销售出库单审核销售订单结转销售成本现结复核收款收款单制单审核出库流程描述1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据签审完毕的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核。2、产品生产完毕完工入库后，总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单（见表：PR-SA-03）；3、销售助理根据客户开票需求,查询销售发货通知单审核状态，对已审核的销售发货通知单在【销售管理】模块中根据销售发货通知单生成销售开票通知单（见表：PR-SA-04）,进行复核处理；4、财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售专用发票、销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，形成应收账款往来；5、【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单自动传递到【库存管理】模块生成销售出库单。实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-SA-05）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存管理】模块对销售出库单进行审核，材料成本会计在【存货核算】模块对销售出库单进行单据记账，系统自动结转销售出库成本，材料成本会计进行制单生成销售成本结转凭证。操作要点：1、销售发货分三种情况：机加产品发货：由总调室调度人员先发组装通知到机加工程部，机加工程部从仓库领取散件进行组装。组装完成后，凭总调室调度人员下达的销售发货通知单由机加工程部发货。总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印，一式六联［财务部、总调室、销售部、机加工程部、客户（代出门证）］，分别由财务部确定是否已经收款；由机加车间工程部进行发货，实物出库后，机加车间工程部在销售发货通知单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核；车体改装、系统集成设备产品发货：车体改装项目、系统集成产品完工后，总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印，一式五联［财务部、总调室、销售部、客户（代出门证）、生产车间］，由财务部确定是否已经收款；总调室进行通知发货，在销售发货通知单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核；材料、商品销售发货：总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印［一式五联，财务部、总调室、销售部、客户、库房保管］，由财务部确定是否已经收款；总调室通知库房保管人员发货出库，实物出库后，库房保管人员在销售发货通知单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核；2、在填制销售发货通知单时，对于销售类型为车体改装的业务单据，需要在销售发货通知单表体录入对应成本对象项目（合同号）。重点提示：○1销售部不进行收款结算，所有的开票通知无论是否收款，销售部门都直接在【销售管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款情况在应收账款模块依据财务收款流程进行结算处理。○2对于客户不要发票的销售业务，销售部也需要在【销售管理】模块中做开票通知处理普通销售业务财务核算处理：业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据销售发货销售发货通知单进行审核借：产品销售成本---二级科目发货通知单商品销售成本---二级科目贷：库存商品销售开票销售开票通知进行复核，借：应收账款---xx客户开票通知单应收账款进行审核。贷：产品销售收入---二级科目商品销售收入---二级科目应交税金---应交增值税---销项（三）、分期收款销售业务：编号：PR-SA-003业务编号SA-003业务名称分期收款销售业务业务流程简述分期收款销售业务管理流程适用范围对于当月产品发出或跨月多次发出后，本月不能全部结算，需要跨月分期进行开票、结转收入成本相关岗位及权限岗位系统操作权限销售内勤销售订单录入、销售开票通知录入、审核、复核总调发货单录入增加、审核库房销售出库审核确认审核财务成本核算记账、制单结转销售成本财务往来计收入账，进行收款结转收入、收款相关部门或岗位客户销售内勤总调室库房财务具体工作流程合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。参照销售订单生成发货通知销售发票通知列收入账、开票、收款结算收货填写销售订单销售出库单审核销售订单审核销售出库单发出商品账结转销售成本描述1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据签审完毕的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核；销售发货和销售开票流程同普通销售业务的流程。2、财务材料成本会计在【存货核算】模块对分期收款销售发货单进行记账，将发出的商品核算成本库存商品转到发出商品进行管理。3、客户根据约定的付款条件进行分期付款。销售助理根据实际的收到款项比例，在【销售管理】模块分次开具销售开票通知单并进行复核处理，通知财务部门进行开票。4、财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售专用发票、销售普通发票，完成后在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，形成销售收入；在【应收账款】模块填制收款单，进行收款核账，生成冲销往来账款业务。5、财务材料成本会计在【存货核算】模块根据销售助理开具的分期收款销售开票通知单结转对应的销售成本。操作要点：重点提示：○1分期收款业务下销售订单的业务类型必须选择为“分期收款”○2对于一次开票，分期收款的业务不适用本范围，而应当采用普通销售流程。○3分期收款业务下销售开票通知，必须参照销售发货通知单生成，不允许手工或参照销售订单生成。○4分期收款业务下需要根据开票金额占合同总金额比例（用开票金额÷合同总金额）作为开票数量。分期收款销售业务财务核算处理：业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据销售发货分期收款发货单在存货核算模块进行借：发出商品分期收款发货单记账，将库存商品转到发出商品账。贷：库存商品销售开票销售开票通知进行复核，借：应收账款---xx客户分期收款开票通知单应收账款进行审核。贷