体育馆工程PPP项目实施方案(word)

-1-XXXX公共体育馆建设项目PPP项目实施方案为积极响应财政部领导关于推进PPP模式系列讲话及全国、全省财政工作会议精神，按照《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76号）、《财政部关于组织推介政府和社会资本合作示范项目的通知》等系列文件要求，根据XXXX国民经济和社会发展需要，结合XXXX海绵城市试点建设规划及产生的社会效益，经认真研究，制定如下实施方案：一、项目情况（一）项目基本条件1.项目名称：XXXX公共体育馆建设项目2.项目所属领域类型：海绵城市建设3.项目实施地基本情况：本项目选址位于贵州省XXXX，项目用地两面环路，东接北环路，南侧为体育路，基地东南高，西北低，东西高差4.8米，项目总占地面积45575平方米。本块土地规划为城市文化体育用地。建设用地符合城市规划要求并已取得规划部门认可，建设用地有保障。4.项目技术路线：根据国家、贵州省有关体育场馆建设标准的规定及XXXX的具体情况，并参考国内同等规模城市体育馆规模现状，XXXX体育馆定位为县（区）级体育馆，同-2-时兼顾XXXX及XXXX承办专项体育比赛、举办地方性、群众性运动会，项目建设按丙级体育馆标准建设。5.项目建设的必要性XXXX体育馆的建设，即完善了城市基础设施，解决城市体育用地和体育设施不足的矛盾，又使城市整体功能得到充分发挥，给城市发展注入新的生机和活力，提高XXXX的知名度和竞争力，通过举办大型体育比赛和文娱、商贸活动等，吸引大量外地人员来参观、游览，从而带动交通、商业、旅游、宾馆服务业的发展，推动龙里经济发展。随着城市发展和人们生活水平不断提高，XXXX群众的体育设施还相当缺乏，现有体育场地设施根本无法满足群众开展体育锻炼的需要，群众性体育活动的开展还不够广泛，经常参加体育锻炼的人数还不够多，为进一步增强人民体质，适应我过社会主义现代化建设的需要，XXXX政府拟实施XXXX体育馆建设，以进一步加强全民健身，发展群众体育，实现体育与国民经济和社会事业的协调发展。（二）前期工作1.项目合规性项目已经XXXX发展和改革局《关于XXXX公共体育馆建设项目可行性研究报告的批复》（龙发改〔2014〕104号）及XXXX环境保护局《关于〈XXXX公共体育馆建设项目环境影响报告〉的批复》（龙环审〔2014〕90号）等相关部门批准。-3-2.项目当前所处阶段XXXX公共体育馆建设项目采取市场化运作BOT模式建设（属PPP模式中的一种），正在同贵州省贵龙城市经济带投资开发有限公司商谈合同签署事宜。（三）项目基本架构1.PPP合作基本结构项目按照“特许经营+政府购买服务”的组合模式，通过公开招标方式选择社会资本，并由其统一实施本项目投资、规划、设计、建设、运营、移交，社会资本享有合理回报。在特许经营期届满时，社会资本将本项目设施无偿移交给政府或政府指定机构。通过市场机制合理分配风险，使政府和社会资本建立一种长期合作关系，改善公共体育场馆的经营管理，提高效率。目前XXXX人民政府利用良好的政策环境及蓬勃发展的体育产业，引进民间资本和专业的管理团队，同贵州省贵龙城市经济带投资开发有限公司签订《PPP特许经营协议》，并授予其20年特许经营权。2.合作各方基本情况XXXX位于黔中腹地，隶属黔南布依族苗族自治州，东邻贵定县、福泉县，南接惠水县，西面与北面紧邻贵阳市，是贵阳的东大门，黔南州的北大门。总面积1521平方公里，辖5个镇1个街道办事处167个村（社区），县人民政府驻冠山街道办事处。2014年，XXXX在全省31个经济强县增比-4-进位中预排位第13位；21项指标位列全州前3位，其中，11项指标位列全州第1位，综合测评排名居全州经济强县之首。预计完成地区生产总值64.13亿元，同比增长17.1%；财政总收入14.03亿元，同比增长36.4%，其中，公共财政预算收入6.71亿元，同比增长24.87%；财政总支出34.9亿元。贵州省贵龙城市经济带投资开发有限公司2011年注册成立，负责承担贵龙城市经济带内土地一、二级综合开发，房地产开发建设，新农村建设，能源投资开发，城市基础设施、公共设施建设与管理城市基础设施等工作的专业公司，现注册资本为4800万元人民币。目前投入约25亿元资金用于我县市政基础设施级项目建设。3.风险分担和收益共享机制原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由项目公司承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。所得收益双方共享。4.政府支持政策和制度环境（1）社会资本方为项目建设及特许经营的目的，在特许经营服务期内，在不违反适用法律法规的前提下进行融资时，政府及相关机构积极协助乙方办理相关融资手续。（2）社会资本方在出于项目再融资的目的，获得政府-5-及相关机构书面同意时，可以根据相关规定质押项目特许经营权，但该质押不应损害政府及公共权益。（3）社会资本方在特许经营服务期内办理了特许经营权质押和资产抵押的，应在特许经营期届满前五年或提前终止前一个月内，解除项目特许经营权的质押和资产的抵押。（4）政府及相关机构支持和协助社会资本方依法依规享受XXXX招商引资与重点工程项目的优惠政策，以及国家公用事业项目的政策补贴。（四）融资结构1.总投资及构成项目总投资6000万元，资金来源为地方财政自筹1800万元，社会资本投资4200万元。2.项目公司SPV股权结构本项目由XXXX人民政府出资30%与贵州省贵龙城市经济带投资开发有限公司出资70%共同成立项目公司，注册资本1000万元，并签订合作协议，由项目公司负责项目的建设和后续运营管理，并按协议约定获得相关收益。二、项目可行性分析（一）经济可行性分析XXXX体育馆建设，是一项社会公益事业，有利于发展体育运动，推广全民健身计划，不断提高体育运动水平，也是XXXX经济发展与社会进步的体现。目前，XXXX体育设施-6-比较落后，不能满足日益发展的体育事业需要，随着城市规模的不断扩大，矛盾将更加突出，因此高标准、大手笔规划、建设XXXX体育馆是完全必要的和可行的，同时，该项目的实施与XXXX的城市发展思想和XXXX海绵城市试点建设规划相吻合，对促进XXXX城市经济建设发展，具有积极的现实意义。（二）环境影响评价本项目本身不会产生较大的污染物，属无污染社会公益性工程。项目建设可以兼顾环境效益、社会效益，达到体育馆与周边环境、人与自然的和谐发展。项目建设运营对环境与生态产生的不利影响很小，从生态环境保护角度分析本项目建设是符合环保要求的。（三）社会影响评价本项目的实施将很好的改善地方公共体育设施，促进人民群众身体素质提高，提高城市品味，优化投资环境，改善生态环境，提高人居质量，增加就业岗位，增进就业水平。（四）政策落实与执行情况以《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2014〕113号）政策为依据，对该项目的物有所值定性进行分析并得出结论。（五）政府方合作意愿按照《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有-7-关问题的通知》（财金〔2014〕76号）和《关于报送适宜开展PPP模式项目的通知》有关精神，县政府高度重视，立即组织就该项目采用PPP模式实施进行研究和分析。（六）对社会资本的吸引力现代社会，体育产业已成为当今世界最具发展前景的朝阳产业之一，是一个蕴藏着巨大商机的新兴产业。在我国，随着社会经济的高速发展，人们生活水平不断提高，体育产业的发展前景十分广阔。特别是随着近年来各项重大国际赛事在我国的召开，我国体育产业又迎来了新的发展机遇。体育产业的发展，将带来全社会对公共体育场馆的巨大需求，从而为民营化的运作提供了良好的市场条件。1.社会资本以特许经营的方式投资、建设、运营、维护本项目，政府以支付场馆使用费等方式向社会资本购买相关服务，社会投资人从场馆使用费、经营性收入中回收投资、运营成本及合理收益。2.建立配套的中长期预算安排，将本项目涉及政府支出责任的部分予以明确列示，以确保项目能够得到及时支付。3.争取上级财政部门拨付的对本项目的相关专项资金，确保安排支付服务费用。三、财政可承受能力论证项目运营及管理期间，XXXX对本项目支出占一般公共预算支出的比例最高为1.35%(2015年)，且在项目生命期的绝-8-大部分时间内（共计30年），此比例都控制在1%以内。因为本项目是XXXX实施的首批PPP项目，XXXX的财政承受能力完全符合财金〔2015〕57号文件“每一年度全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%”的规定，有能力保证XXXX公共体育馆建设项目采用PPP模式对财政承受能力的要求。其行业和领域平衡性评估也同样符合规定。四、物有所值评价（一）增加公共供给根据项目总投资6000万元来测算，若采用政府传统采购模式，资金需要政府全部投入，若采用政府和社会资本合作模式，政府无需再投入，相比传统模式可节省项目投资，这部分资金可用于其他基础设施项目建设，增加公共供给。通过采用政府和社会资本合作模式，可拓展项目建设的融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级，最终增加公共供给。（二）优化风险分配该项目为市政公用基础设施项目，按照传统建设模式政府需要承担全部风险，实施PPP模式项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由项目公司承担，法律、政策等风险-9-由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。政府仅承担法律、政策风险和一部分不可抗力风险，大大降低了政府的风险承担成本。（三）提高运营效率规范的政府和社会资本合作模式能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。一是对政府来讲，可以减轻政府债务负担，减缓地方融资平台压力，有效促进政府职能转变，较少对微观事务的干预，腾出更多的精力放到规划和监管上。二是对企业来讲，可以降低参与公共领域项目的门槛，拓宽私人部门的发展空间，进一步激发非公有制经济的活力。三是对社会来讲，通过“让专业的人做专业的事”，高低效益相配置，产生宏观效益，提高公共产品供给效率。（四）推进体育馆管理体制改革通过吸引民间投资，推进公共体育场馆管理体制改革，将使民间资本通过各种渠道和途径注入到公共体育场馆的建设及运营中，调动民间资本参与体育事业的积极性。民间资本的参与能较好地解决限制我国公共体育场馆发展的资金“瓶颈”，减轻政府的财政压力，形成公共体育场馆建设-10-的多元化投资局面。而且，投资主体的多元化有利于改变政府包办公共体育场馆的陈旧体制，利于推进公共体育场馆管理体制改革的深化。五、项目前景（一）税收方面由于XXXX公共体育馆项目属微利产业，在企业所得税方面希望国家予以政策扶持或财政以奖励形式给予补助。（二）融资方面融资方案应有利于尽快回笼建设资金，满足我县基础设施项目建设的资金需要，有利于公共体育馆项目的周期建设、安排资金和实施运行，保证体育馆良好有效的持续运转。建议在政府主导下，发挥社会资本长期市场化运作的丰富经验和强大实力，按照“PPP”项目模式，建立政府、专业投资运营公司、国家政策性银行“银政企”三方全方位深度合作伙伴关系。为利于日常现金流回笼及融资还款资金保障，借款人在县级财政设立“偿债专户”进行有效管理，用于归集本项目还款来源的各项收入资金，并接受银行监管，按规定程序报经县级人大批准，纳入政府专项预算管理，以进一步保障稳定现金流。XXXX住房和城乡建设局2015年10月10日