合并报表

YonyouSoftwareCorporation合并报表YonyouSoftwareCorporation课程内容整体业务介绍课程目标与要求典型业务场景产品功能介绍课程目标学习要求业务概述面临问题整体功能介绍模块功能介绍练习题YonyouSoftwareCorporation课程目标1、掌握合并报表的组织建模、合并报表基础设置2、掌握合并报表的操作流程3、理解调整抵消业务、熟悉调整抵消模板设置学习要求为保证学习效果需要提前了解【组织建模索引】【总账】【企业报表】合并报表业务介绍相关书籍等内容。课程目标与要求YonyouSoftwareCorporation课程内容整体业务介绍课程目标与要求练习题产品功能介绍课程目标学习要求业务概述功能价值整体功能介绍模块功能介绍典型业务场景YonyouSoftwareCorporation业务概述-总体核心思想：在母公司与子公司生成个别报表后再基于个别报表的成果编制合并报表适用范围：大中型企业集团下属子公司没有使用NC总账，个别报表数据来源复杂多样涉及合并的内容包含非总账数据适用范围比并账广方案：合并报表公司1报表公司2报表…….公司1账簿公司2账簿……个别报表会计账簿合并报表调整分录抵销分录内部交易处理合并报表并表YonyouSoftwareCorporation业务概述-如何让客户觉得我们更专业业务讨论合并报表相关会计科目各主体报表间的数据勾稽关系掌握常见抵消业务的分录及数据来源母公司在报告期内增减子公司对合并的影响调研阶段理解合并报表相关名词了解合并中的常见难点及系统解决思路报表合并掌握合并工作底稿的填列灵活选择合并报表系统培训方式快速发现导致合并错误的原因面临问题关联单位入账差异及关联方数据采集的完整性与及时性问题？大型企业集团关联交易数据量大，业务复杂，股权变动频繁，合并抵销工作耗时费力？抵销差异较大，准确性不够高而导致的问题？合并资料的保存和利用效率较差？面临问题合并结果不准确？客户提出的难点不知道如何设置抵消模板？推荐资料常见问题及解决思路YonyouSoftwareCorporation课程内容整体业务介绍课程目标与要求练习题产品功能介绍课程目标学习要求业务概述面临问题整体功能介绍模块功能介绍典型业务场景YonyouSoftwareCorporation整体功能介绍合并准备个别报表数据准备折算、合并、抵消报表分析以财务分析为主的报表分析与决策支持。可为企业绩效提供实际数据。可为预算对比提供实际数据。按报表要求进行格式展现；或以其它形式进行输出（如：XLS，Doc，XML…）。对已收集的分子公司数据进行外币转换、合并调整、合并抵消、或重分类…分子公司财务数据采集（主表、附注、内部交易数据）、数据一致性要求确定合并范围、合并内容（准则、表样、编制说明）、时间要求、负责人YonyouSoftwareCorporation业务及产品功能介绍建模基础设置——分析合并范围的业务单元、建立股权投资关系以及建立报表合并体系，完成合并范围、合并级次的设置。合并方案基础设置——如何通过合并报表项目设置调整及抵消模板、设置常用调整抵消模板、如何引用建立合并方案等。报表合并操作——完成个别报表数据采集、编制调整及抵消凭证、完成报表合并YonyouSoftwareCorporation模块功能介绍操作位置：【企业绩效管理】-》【合并报表】。YonyouSoftwareCorporation建立业务单元操作节点：【动态建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【业务单元】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:建立参与合并的组织，并通过〖生成内部客商〗按钮将相应的业务单元生成内部客户和供应商,如果在其他模块已经建立业务单元则此步可以省略。YonyouSoftwareCorporation1.2设置股权投资关系操作节点：【动态建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【股权投资关系】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:维护集团内的股权投资关系，参与合并单位的股权投资关系，并选择长期投资的核算方法如果有增资或者减资情况需要在投资比例变动中进行维护，系统自动回写到累计持股比例中。核算方式为成本法的可以将自动生成合并报表调整凭证选项打勾，后续在做个别报表调整时可以自动生成调整凭证，并回写到具体的报表中。YonyouSoftwareCorporation1.3建立合并报表体系（1）操作节点：【动态建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【报表合并体系】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:逐级合并如上：报表合并体系管控级次分为全局、集团，点击〖报表合并体系成员管理〗，通过〖引入〗按钮引入已有业务单元，形成合并管理结构树通过新增虚拟节点及调整结构对引入的管理结构树进行调整YonyouSoftwareCorporation1.3建立合并报表体系（2）操作节点：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【报表合并体系】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:大合并如上：报表合并体系管控级次分为全局、集团，点击〖报表合并体系成员管理〗，通过〖引入〗按钮引入已有业务单元，形成合并管理结构树通过新增虚拟节点及调整结构对引入的管理结构树进行调整YonyouSoftwareCorporation1.3建立合并报表体系（3）操作节点：【动态建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【报表合并体系】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:分+子的虚单位合并模式：报表合并体系管控级次分为全局、集团，点击〖报表合并体系成员管理〗，通过〖引入〗按钮引入已有业务单元，形成合并管理结构树通过新增虚拟节点及调整结构对引入的管理结构树进行调整新增虚拟节点需要在权限管理中进行分配YonyouSoftwareCorporation2合并方案基础设置合并报表基础设置XX集团合并场景基础设置合并报表项目分类-全局合并报表项目-全局常用调整凭证-集团报表调整方案-集团抵销及调整模板-集团抵销方案-集团常用抵销分录-集团报表表样-全局会计期间报表组织体系-集团合并方案-集团YonyouSoftwareCorporation2.1合并报表项目分类设置操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【合并报表项目管理】-【合并报表项目分类-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:合并报表项目分类分为集团级和全局级根据管控模式进行选择。针对合并报表项目所作的分类，NC系统的已经预置分类，可根据具体情况调整。YonyouSoftwareCorporation2.2合并报表项目（1）-合并报表项目与报表指标关系货币资金货币资金应收账款……应收账款……企业报表报表指标应收账款……合并报表项目抵销凭证借：合并项目1贷：合并项目2……解决报表复制重做抵销模板的问题企业报表合并报表资产负债表-年报报表复制资产负债表-月报货币资金YonyouSoftwareCorporation2.2合并报表项目（2）操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【合并报表项目管理】-【合并报表项目-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:合并报表项目是合并报表模块最核心的基础档案之一，其业务意义是做调整凭证与抵销分录的项目，它是脱离于合并报表表样而存在的；同时，调整凭证与抵销分录也是通过合并报表项目来描述的。由于最终调整凭证和抵销分录都需要反应在调整报表和合并报表上，所以合并报表项目要与报表指标做严格映射。YonyouSoftwareCorporation2.3调整及抵消模板（1）操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【调整及抵消规则】-【调整及抵消模板-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:调整及抵消抵销的核心在于设置抵销规则，通过规则去约束参与对账抵销的项目和数据，并生成抵销分录；新建模板（模板类型及方向）YonyouSoftwareCorporation2.3调整及抵消模板（2）操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【调整及抵消规则】-【调整及抵消模板-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:使用总账对账报告设置内部交易抵消模板（间接取数）总账部分内部交易设置详细见总账课件部分YonyouSoftwareCorporation2.3调整及抵消模板（3）操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【调整及抵消规则】-【调整及抵消模板-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:使用总账对账报告设置内部交易抵消模板（直接接取数）YonyouSoftwareCorporation2.4常用调整及抵消凭证操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【调整及抵消规则】-【常用调整凭证】/【常用抵消凭证】。合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:对于无法自动生成并且使用频率较高的凭证分录，可以通过手工设置常用抵消分录及金额，以减少后期频繁重复相同设置的工作量。常用调整及抵消凭证的数据可以不完整，例如只设置报表项目，不设置金额。YonyouSoftwareCorporation2.5报表调整方案操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【调整及抵消规则】-【报表调整方案-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:一条报表调整分录模板或常用调整分录可以被多个调整方案引用。一个调整方案也可以引用多个报表调整分录模板和常用调整分录。一个调整方案可以被多个合并方案引用，但是一个合并方案只能引用一个调整方案YonyouSoftwareCorporation2.6抵消方案操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【调整及抵消规则】-【抵消方案】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:一条报表抵消分录模板或常用抵消分录可以被多个抵消方案引用。一个抵消方案也可以引用多个报表抵消分录模板和常用调整分录。一个抵消方案可以被多个合并方案引用，但是，一个合并方案只能引用一个抵消方案抵消方案中可以设置对账差额规则。YonyouSoftwareCorporation2.7合并方案操作节点：【企业绩效管理】-【合并报表】-【合并方案】-【合并方案-全局】合并报表基础建立业务单元股权投资关系合并项目及分类合并报表体系调整及抵消模板常用及调整凭证报表调整方案抵消方案合并方案特别提示:一个合并方案包含了合并范围和合并方法、合并表样、以及调整和抵消规则，管理一套合并流程，生成一套需要的合并结果数据。合并结果与合并方案相关。合并方案中注意报表表样选择的顺序，和同步合并报表项目有关系。YonyouSoftwareCorporation3报表合并合并报表基础设置个别报表调整合并报表XX子公司2XX子公司1XX集团本部合