增值税纳税申报表Excel版有公式

以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：授权人签字：声明人签字：授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明为代理一切税务事宜，现授权此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。真实的、可靠的、完整的。————本期入库查补税额37期末未缴查补税额38=16+22+36-37--————————期初未缴查补税额36即征即退实际退税额35————-——其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27本期应补(退)税额34=24-28-29-——-——---——期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27--④本期缴纳欠缴税额31——————③本期缴纳上期应纳税额30---①分次预缴税额28————实收出口开具专用缴款书退税额26————税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25本期已缴税额27=28+29+30+31-②出口开具专用缴款书预缴税额29--应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23--————按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22简易征收办法计算的应纳税额21-——应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18-——---——----实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）--应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16-——————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————————进项税额转出14进项税额12税款计算销项税额11上期留抵税额13免抵退货物应退税额15————其中：免税货物销售额9免税劳务销售额10————————————（四）免税货物及劳务销售额8（三）免、抵、退办法出口货物销售额7其中：纳税检查调整的销售额6纳税检查调整的销售额4其中：应税货物销售额2销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额1应税劳务销售额3（二）按简易征收办法征税货物销售额5项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型电话号码纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址附件1：增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人名称：（公章）防伪税控系统开具的增值税专用发票1非防伪税控系统开具的增值税专用发票2开具普通发票3未开具发票4小计5=1+2+3+4纳税检查调整6合计7=5+6防伪税控系统开具的增值税专用发票8非防伪税控系统开具的增值税专用发票9开具普通发票10未开具发票11小计12=8+9+10+11纳税检查调整13合计14=12+13————-——-————-————————————————销售额税额——————份数销售额税额份数——三、免征增值税货物及劳务销售额明细免税货物免税劳务项目栏次小计份数销售额税额---——--——-——销售额4%征收率小计-应纳税额------——————————--————————销项税额销售额销项税额份数销售额销售额销项税额填表日期：年月日附件2：增值税纳税申报表附列资料（表一）税款所属时间：年月金额单位：元至角分（本期销售情况明细）一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目份数栏次应税货物应税劳务小计17%税率13%税率份数销售额销项税额份数————-——6%征收率份数份数销售额应纳税额份数应纳税额销售额——--——二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次-————————--——-——--——-————161718=15+16+17--——防伪税控系统开具的增值税专用发票开具普通发票未开具发票合计15-栏次123456789101112栏次131415161718192021栏次22232425262728293031323334栏次35363738税额第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。期初已征税款余额期初已征税款挂帐额——注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；四、其他本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票项目6%征收率代扣代缴税额——————————4%征收率金额份数金额非应税项目用非正常损失按简易征收办法征税货物用纳税检查调减进项税额免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额其中：免税货物用项目本期进项税转出额（三）期初已征税款————税额当期申报抵扣进项税额合计二、进项税额转出额6%征收率7%扣除率10%扣除率13%税率或扣除率其中：17%税率（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证前期认证相符且本期申报抵扣其中：本期认证相符且本期申报抵扣（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票一、申报抵扣的进项税额项目份数金额税额附件3:增值税纳税申报表附列资料（表二）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分（本期进项税额明细）填表日期：年月日4%征收率未经认证已抵扣的进项税额三、待抵扣进项税额项目期初已认证相符但未申报抵扣本期认证相符且本期未申报抵扣份数税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票————其中：按照税法规定不允许抵扣13%税率及扣除率期末已认证相符但未申报抵扣（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证其中：17%税率7%扣除率10%扣除率——附件4:类别序号发票代码发票号码开票日期金额税额销货方纳税人识别号认证日期备注小计——————--——————小计——————--——————合计——————--——————注：本表“金额”“合计”栏数据应与《附列资料（表二）》第1栏中“金额”项数据相等；增值税纳税申报表附列资料（表三）纳税人识别号：金额单位：元至角分前期认证相符且本期申报抵扣本期认证相符且本期申报抵扣本表“税额”“合计”栏数据应与《附列资料（表二）》第1栏中“税额”项数据相等。申报抵扣所属期：年月（防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细）填表日期：年月日纳税人名称：（公章）附件5:序号发票代码发票号码开票日期购货方纳税人识别号金额税额作废标志合计————————--——增值税纳税申报表附列资料（表四）（防伪税控增值税专用发票存根联明细）申报所属期：年月金额单位：元至角分注：本表“金额”“合计”栏数据应等于《附列资料（表一）》第1、8、15栏“小计”“销售额”项数据之和；本表“税额”“合计”栏数据应等于《附列资料（表一）》第1栏“小计”“销项税额”、第8栏“小计”“应纳税额”、第15栏“小计”“税额”项数据之和。纳税人识别号：填表日期：年月日纳税人名称：（公章）