第二十届研究生会财务管理办法(doc 4)

第二十届研究生会财务管理办法一、概述1、人员设置：为保证研究生会各项活动的顺利开展，研究生会指派专人负责财务管理。主席团设财务副主席一名，并由两名主席团秘书协助开展工作。各部门分别设财务负责人一名，专门负责部门内部的财务管理，以及预算、报销等事宜。2、相关人员职责：各部门财务负责人负责填写预算、请款、报销、借款等单据，经由部长签字后提交主席团审核；部长负责审核内容是否合理、属实；各主管副主席有权批准相应部门的预算、请款申请，并对内容负责；财务副主席负责单据的审核，有权提出异议。主席团秘书甲负责保管现金，根据财务副主席签字的核销单和借款单向部门财务负责人付款；主席团秘书乙负责整理报销单和发票、记账、去校财务处报销，并及时将所领取现金及相应的报销单交主席团秘书甲。3、财务权限：金额在200元以下的款项由部长自行决定；超过200元的须由相应主管副主席知会财务副主席；超过500元的必须提交书面申请，并由相应副主席批准。4、报销单据：报销单据应为正式的发票。根据学校颁布的财务管理制度的统一要求：发票抬头为：对外经济贸易大学。发票中品名应写清商品名称和明细，类似“礼品”、“办公用品”、“食品”等大类项目视为校财务处拒收发票。另根据研会的内部管理制度，餐饮发票和出租车票为研会财务拒收发票。5、报销时间：每周一晚九点三十分，博学楼研会办公室。如有更改另行通知。二、具体流程1、预算单预算单适用于预算金额超过500元的一次性活动，由各部门项目负责人填写，经部长、主管副主席签字后交财务副主席留存。2、请款单超过500元的非项目用款需填写请款单，经部长、主管副主席签字后交财务副主席留存。对于预算不足2000元的项目，在实际用款达到预算金额的90％，并预计会超过预算金额200元时，须及时提交请款单。对于预算超过2000元的项目，在实际用款达到预算金额的90％，并预计会超过预算金额的110％时，须及时提交请款单。3、报销单项目支出和非项目支出需填写不同报销单，同一报销单上必须是同一项目的支出。每张报销单有一个编号，如TY－040223－01；每张报销的单据也有一个编号，如TY－040223－01，该编号需在单据背面注明。报销金额超过预算且没有提交请款单的必须出具书面解释，由相应副主席签字。4、核销单由财务副主席填写，交主席团秘书甲。由主席团秘书甲向各部门财务负责人付款，取款人签字后由主席团秘书甲留存。5、借款单支付金额较大（超过200元），须向研究生会借款的，由借款人填写借款单，经部长、财务副主席签字，最后由主席团秘书甲向借款人支付。所借款项由相应发票抵清后将借款单交给部门财务负责人。6、收据各部门的收入请及时上交研究生会，由财务副主席填发收据。该收据一式两份，部门财务负责人和收款人（主席团秘书甲）各留存一份。对外经济贸易大学研究生会2004年2月19日