第五章国际融资担保制度ppt-第五章国际融资担保制度

第五章国际融资担保制度第一节国际融资的信用担保一、保证（一）保证的含义和法律特征国际借贷中的保证是指由保证人与贷款人约定，由保证人在借款人不履行债务时按约定履行债务或承担责任的一种信用担保方式。特征：1、保证协议的从属性。2、保证人责任的次位性。3、保证责任的或然性。4、保证合同具有相对独立性。（二）保证人的资格保证人的资格由保证人所在地国家法律规定:1、合伙企业的保证资格。2、公司的保证资格。3、政府的保证资格。（三）保证人的责任保证人的责任位次取决于保证合同的性质——从属性还是独立性合同。二、见索即付保证（一）银行保函的概念及主要的法律关系1、委托人与受益人之间基于合同而产生的债权债务关系。2、委托人与银行之间基于双方签订的《保函委托书》而产生的委托担保关系。3、担保银行和受益人之间基于保函而产生的保证关系。（二）见索即付银行保函1、见索即付保函的历史及特征特征：（1）独立性(2)无条件性。2、见索即付保函中银行的责任。（1）银行仅负有对保函规定的单证在表面上进行谨慎审查的义务。（2）银行对受益人的赔偿请求负有通知义务。3、见索即付保函中银行的追偿权问题（1）根据委托书和反担保形成的追偿权。（2）根据代位求偿权而形成的追偿权。4、银行在开立保函时应注意的问题5、见索即付保证的统一法三、备用信用证（一）备用信用证的定义（二）备用信用证的产生（三）备用信用证与跟单信用证的区别不同备用信用证跟单信用证作用的范围不同可用于各种形式的国际经济交易担保通常充当国际贸易支付的手段作用的形式不同担保代替买方直接付款,增强双方的信任单据的要求不同受益人应提交可以证明申请人未按主合同履行其还款义务的单证受益人应提交证明其已按合同履行义务的各种单证开证行的权利保障不同若银行未要求借款人提供反担保,则其对借款人的追偿权为无担保债权单据在买方付款赎单前为银行所持有的担保物（四）保函与备用信用证的比较1.保函与备用信用证的类同之处２．保函与备用信用证的不同四、安慰信（意愿书）（一）安慰信（意愿书）概念（二）安慰信（意愿书）的种类和功能种类：知悉函允诺函支持函功能：1．出信人为国家政府的功能2．出信人为借款人开户行的功能3．出信人为借款人母公司的功能（三）安慰信（意愿书）的效力第三节国际融资的物权担保一、动产担保1、动产质押2、动产抵押二、不动产担保1、概念2、与其它担保方式比较具备的优点三、浮动担保（一）浮动抵押（floatingcharge）的定义（二）浮动抵押的特点（三）浮动抵押担保制度的利弊(四)浮动抵押的设定1、设立主体2、设立方式3、设立客体4、设立登记(五)浮动抵押的实施（六）浮动抵押制度与我国现行担保法律第四节中国对外担保的规定一、中国担保立法概况一是《中华人民共和国民法通则》和最高人民法院《关于贯彻执行《中华人民共和国民法通则》若干问题的意见》中有关担保的规定；二是《中华人民共和国担保法》及司法解释；三是中国人民银行制订公布的《境内机构对外担保管理办法》及国家外汇管理局制定的《境内机构对外担保管理办法实施细则》；四是各专业银行总行制定的其分支机构对外担保管理办法。其中，第三部分是我国调整对外担保的最直接、最具体的法律依据。二、中国对外担保制度的主要内容（一）担保的含义、形式与范围1、对外担保的含义2、对外担保的三种形式保证、抵押或质押担保3、对外担保的范围（1）融资担保；（2）融资租赁担保；（3）补偿贸易项下的担保；（4）境外工程承包中的担保；（5）其他具有对外债务性质的担保。对境内外资金融机构出具的担保视同对外担保。（二）对外担保的主体1、经批准有权经营对外担保业务的金融机构（不含外资金融机构）；2、具有代位清偿债务能力的非金融企业法人，包括内资企业和外商投资企业。3、经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的国家机关和事业单位。担保人对外担保所受的限制：1.担保人不得为经营亏损企业提供对外担保。2.金融机构的对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍。3.非金融企业法人对外提供的对外担保余额不得超过其净资产的50%，并不得超过其上年外汇收入。4.内资企业只能为其直属子公司或者其参股企业中中方投资比例部分对外债务提供对外担保。5.贸易型内资企业在提供对外担保时，其净资产与总资产的比例原则上不得低于15%。6.非贸易型内资企业在提供对外担保时，其净资产与总资产的比例原则上不得低于30%。7.担保人不得为经营亏损企业提供对外担保8.担保人为外商投资企业（不含外商独资企业）提供对外担保，应坚持共担风险、共享利润的原则，同时被担保人的对外借款投向须符合国家产业政策，未经批准不得将对外借款兑换成人民币使用。9.担保人不得为外商投资企业注册资本提供担保。10.除外商投资企业外，担保人不得为外商投资企业中的外方投资部分的对外债务提供担保。（三）担保合同担保人提供对外担保，应当与债权人、被担保人订立书面合同，约定担保人、债权人、被担保人各方的权利和义务.（四）对外担保的管理中国对外担保的管理机构是国家外汇管理机构及其分支机构，负责对外担保的审批、管理和登记。