某沙锅餐饮管理公司绩效考核管理体系设计方案(doc_58)

-1-中国最大的管理资源中心第2页共15页附录十一绩效考核指标示例第一部分高管人员关键业绩考核指标总经理序号指标名称说明计分规则数据来源1净资产收益率从股东的角度衡量公司的整体经营业绩，是最综合、最重要的指标1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加5分；3）比目标值每降低5％，减10分；4）其余按线性关系计算财务部报表2净利润额公司盈利绝对指标，衡量公司总体的盈利状况同上财务部报表3主营业务收入总额衡量公司总体经营规模同上财务部报表4成本费用率考核公司总体成本控制情况1）＝目标值，得100分2）每超过目标值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于目标值5％，加5分，最高120分4）其余按线性关系计算财务部报表5干部培养含义：对公司部门负责人以上干部的培养，形成干部梯队和干部培养的文化，关注干部的适岗情况及发展计划，提供培训及发展机制，保障高级干部的素质不断得到提升工作：督促高管对下级干部有明确的发展计划并加以落实评分：依据综合办提供的报告，由公司经理办公会集体评分综合办报告6员工满意度反映公司员工对总经理组织管理能力的认可1）＝目标值，得100分2）比目标值每提高10％，加5分；3）比目标值每降低10％，减10分；4）其余按线性关系计算综合办报告7安全生产期间内发生安全问题的次数，严重问题应单行处理1）≥目标值，得0分2）＜目标值，得满分经营办统计中国最大的管理资源中心第3页共15页营运副总经理序号指标名称说明计分规则数据来源1净资产收益率从股东的角度衡量公司的整体经营业绩，是最综合、最重要的指标1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加5分；3）比目标值每降低5％，减10分；4）其余按线性关系计算财务部报表2息税前利润总额公司盈利绝对指标，衡量公司总体的盈利状况同上财务部报表3主营业务收入额衡量公司总体经营规模同上财务部报表4新产品收入由公司经理办公会确定每年新产品收入目标，反映公司持续发展能力同上经营办分析报表5主管部门费用预算超支率主管各部门平均费用预算超支率1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高120分4）其余按线性关系计算财务部报表6品牌推广衡量目标市场对品牌认知度1）≥目标值，得满分2）＜目标值的80%，不得分3）其余按线性关系计算第三方调查7员工满意度反映公司员工对副总经理组织管理能力的认可1）＝目标值，得100分2）比目标值每提高10％，加5分；3）比目标值每降低10％，减10分；4）其余按线性关系计算综合办报告8安全生产期间内发生安全问题的次数，严重问题应单行处理1）≥目标值，得0分2）＜目标值，得满分经营办统计中国最大的管理资源中心第4页共15页开发副总经理序号指标名称说明计分规则数据来源1净资产收益率从股东的角度衡量公司的整体经营业绩，是最综合、最重要的指标1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加5分；3）比目标值每降低5％，减10分；4）其余按线性关系计算财务部报表2息税前利润总额公司盈利绝对指标，衡量公司总体的盈利状况同上财务部报表3主营业务收入额衡量公司总体经营规模同上财务部报表4项目费用预算超支率严格按预算和制度控制项目费用的支出1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表5项目质量对项目设计的合理性；项目是否符合经营要求，项目设计质量带来的经济效益分析所有项目的平均评分项目评审小组6新项目开发完成率由公司经理办公会确定每年新项目开发目标，确保公司经营规模的顺利扩张1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加1分；3）比目标值每降低5％，减2分；4）其余按线性关系计算经营办统计7主管部门费用预算超支率主管各部门平均费用预算超支率1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高120分4）其余按线性关系计算财务部报表8员工满意度反映公司员工对副总经理组织管理能力的认可1）＝目标值，得100分2）比目标值每提高10％，加5分；3）比目标值每降低10％，减10分；4）其余按线性关系计算综合办报告9安全生产考核期间内发生安全问题的次数，严重问题加倍计算1）≥目标值，得0分2）＜目标值，得满分经营办统计中国最大的管理资源中心第5页共15页第二部分各部门任务绩效考核指标技术中心中心厨房序号指标名称说明计分规则数据来源1新产品开发计划完成率＝实际开发项目/计划开发项目1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）＜目标值的60%，不得分5）其余按线性关系计算本部门记录2新产品收益率＝新产品利润总额/新产品生产成本1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）＜目标值的60%，不得分5）其余按线性关系计算财务部分析报告3技术指标管理消耗定额标准、成品率、合格率等技术指标制定的准确性上级直接评分各部门记录4加工工艺改进工艺改进对生产加工过程的增效上级直接评分各部门记录5技术问题消除率＝消除问题数/出现问题数1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）其余按线性关系计算财务部报表6科研开发项目费用预算超支率＝科研开发项目实际费用支出/科研开发项目预算费用1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表7部门费用预算超支率严格按预算和制度控制费用的支出1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表8部门计划完成率部门工作计划完成情况上级直接评分范围：0-100分部门年终总结中国最大的管理资源中心第6页共15页序号指标名称说明计分规则数据来源1内部利润率＝内部利润额/部门生产总值内部利润额＝实际发生成本－标准成本（预算成本）1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加5分，最高120分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）其余按线性关系计算财务部报表2人均产值衡量部门劳动效率；人均产值=总产值/部门总人数1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加5分，最高120分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）其余按线性关系计算经营办报表3按期完成计划率＝按期完成计划产量/计划总产量1）＞=目标值,得100分2）比目标值每减少5％，减10分；3）＜目标值的80%，不得分4）其余按线性关系计算店管部统计4计划产量完成率＝实际完成产量/计划总产量1）=目标值，得100分2）比目标值高，得0分店管部统计5单位产品标准成本降低率＝单位产品加工实际成本/单位产品加工预算成本1）=目标值,得100分2）目标值的130％，不得分；3）比目标值每提高5％，减10分；4）比目标值每减少5％，加5分；5）其余按线性关系计算财务部报表6安全生产统计期间内生产事故的次数（严重事故按一票否决指标确定）1）=目标值,得100分2）大于目标值的30％，不得分；3）其余按线性关系计算经营办统计7产品合格率＝合格产品量（件）/总产品量（件）1）＝目标值,得100分2）＜目标值的70％，不得分；3）比目标值每降低5％，减10分；4）比目标值每提高5％，加10分，最高120分；5）其余按线性关系计算店管部统计8设备故障次数考核设备的维护保养状况1）＝目标值,得100分2）＞目标值的130％，不得分；3）比目标值每降低5％，加10分，最高120分；4）比目标值每提高5％，减10分；5）其余按线性关系计算中心厨房记录9部门费用预算超支率严格按预算和制度控制费用的支出1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表10部门计划完成率部门工作计划完成情况上级直接评分范围：0-100分部门年终总结中国最大的管理资源中心第7页共15页采购部序号指标名称说明计分规则数据来源1采购成本预算超支率＝采购实际成本/采购预算成本1）=目标值,得100分2）目标值的130％，不得分；3）比目标值每提高5％，减10分；4）比目标值每减少5％，加5分；5）其余按线性关系计算财务部2采购产品质量合格率采购产品符合生产经营质量要求1）＝目标值,得100分2）＜目标值的70％，不得分；3）比目标值每降低5％，减10分；4）比目标值每提高5％，加10分，最高120分；5）其余按线性关系计算店管部3供货及时率满足生产要求，防止生产经营中断每超过一天，减5分；超过10天，不得分店管部、中心厨房、单店4存货资金周转率降低库存，控制采购资金占用＝营业成本/平均存货1）＝目标值,得100分2）＜目标值的70％，不得分；3）比目标值每降低5％，减10分；4）比目标值每提高5％，加10分，最高120分；5）其余按线性关系计算财务部报表5采购费用超支率＝实际发生采购费用/预算采购费用采购费用指采购过程中发生的差旅费、交通费等，不包括货物价格、运输费用等1）=目标值,得100分2）目标值的130％，不得分；3）比目标值每提高5％，减10分；4）比目标值每减少5％，加5分；5）其余按线性关系计算财务部报表6采购帐务差错率应付帐款帐务出现遗漏、错误等的次数＝0，得100分＞0，不得分财务部7采购信息管理统计报告及时性、采购价格信息、供应商信息系统建设完整性由上级主管领导直接评分经营办本部门记录9部门费用预算超支率严格按预算和制度控制费用的支出1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表10部门计划完成率部门工作计划完成情况上级直接评分范围：0-100分部门年终总结中国最大的管理资源中心第8页共15页房产部序号指标名称说明计分规则数据来源1项目计划完成率＝实际完成项目数/计划完成项目数1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）＜目标值的60%，不得分5）其余按线性关系计算经营办统计2项目费用预算超支率＝项目实际费用/项目预算费用1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）＜目标值的60%，不得分5）其余按线性关系计算财务部3项目进度按项目计划的时间要求进行每超过一天，减5分；超过10天，不得分评审小组4规划方案的质量营建计划或选址方案的资料翔实、思路清晰性，对领导决策的支持力度评审小组直接评分评审资料5单店投资收益率＝单店营业利润/单店总投资额1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）其余按线性关系计算财务部报表6市场调研市场信息的收集详实，分析透彻上级直接评分本部门各种资料7房源储备量符合经营要求的店址储备1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少5％，减10分；4）其余按线性关系计算本部门记录8部门费用预算超支率严格按预算和制度控制费用的支出1）＝预算值，得100分2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分3）每低于预算值5％，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表9部门计划完成率部门工作计划完成情况上级直接评分范围：0-100分部门年终总结中国最大的管理资源中心第9页共15页工程部店管部序号指标名称说明计分规则数据来源1项目计划完成率＝实际完成项目数/计划完成项目数1）=目标值,得100分2）比目标值每提高5％，加10分，最高140分；3）比目标值每减少