适应互联网+-运用大数据管：市税务局大数据管税的实践探索

适应互联网+，运用大数据管：市税务局大数据管税的实践探索互联网＋、大数据、云计算是信息时代的主要特征，也是社会发展的趋势要求。2013年以来，市税务局认真贯彻落实省局和市委、市政府的决策部署，以全面推进税收现代化为目标，按照“征税费、管数据、改模式、革思维”的总体思路，大力推进以数据管税为核心的税收征管改革，在全省首家研发应用了“全流程、全覆盖、一体化”的数据管税综合分析应用平台，实现了征管方式由“税管员管”向“大数据管”的根本转变，降低了税收风险，促进了税收增长，被国家税务总局誉为“互联网+行动的生动实践，是税收现代化的发展方向”。一、大数据管税更快捷更规范税务局以数据管税为“牛鼻子”的税收征管体制改革，以税源分类分级和专业化管理为基础，以互联网、大数据、云计算技术为支撑，以研发建设综合分析应用平台为载体，实现了数据采集、税收分析、风险管理、绩效考核、信息推送的一体高效运行。信息采集全覆盖。紧盯日常征管信息、纳税人申报信息、企业生产经营信息、第三方涉税信息和互联网涉税情报5大“数据源”，编制了涵盖4950个数据项、203条数据规则的信息资源目录，构建起标准化、规范化、可视化的数据仓库。把征管、网报等6个现行应用系统的数据集成整合，并通过质量审计更正、补充纳税人基础数据项；研发以“移动互联”为支撑的税企信息交互平台，补充采集纳税人生产经营数据，点对点推送涉税风险，实现“一窗式”网上办税等功能；在市委、市政府的主导下，与31家政府职能部门网络对接，从第三方渠道及时获取纳税户61类信息；利用互联网抓取技术，对42个主流新闻财经网站、300户重点企业的网上涉税信息进行自动采集、识别、归集和处理。所有这些数据，成为依法征税的有力证据。数据处理智能化。面对“井喷式”增长的海量数据，积极推行“大数据”、“云计算”等现代信息处理技术，采取“边建设、边应用”的方式，建成了包括数据管理、税收分析、风险管理、考核评价、权限管理和数据应用支撑6个子系统的数据管税综合分析应用平台，以及税企信息交互平台、互联网涉税情报处理平台和第三方资源交换与共享平台3个子平台，搭建起数据闭环管理的有机链条，实现了信息资源的最大整合、涉税数据的互联互通、风险管理的全程监控和工作绩效的有效考评，为税收管理提供了决策支持和方向指引。201X年以来，已陆续运行税收分析类指标40个、风险评估类指标133个，行业和税种模型10个，通过数据分析累计推送风险任务7018个、涉税疑点6613个，追征税款4.89亿元；查找在行业管理、税种管理和征管环节的宏观风险28类，据此组织房地产、重点建设项目和股权转让等税收专项评估12批次，征收税款7.22亿元，使风险管理、组织收入等工作如虎添翼。征管运行一条龙。因应数据管税需要，及时优化征管资源配置，按数据流调整征管业务流程，初步构建起“市局统一分析、分级分类应对”的数据管税新机制。在市局设立数据风险管理部门，在各科室和各分局、县局设置数据风险管理岗位，由精业务懂技术的骨干人才组成“专家团”，负责数据管理、税收分析、纳税评估等复杂涉税事项，熟悉基层的户管员负责信息采集、核实以及征管鉴定等基础性事项，数据风险管理及纳税评估人员占到地税系统人员总数40％以上、税源管理人员70％以上；设立纳税服务局，收缩基层所（科）纳税服务室，强化县市区办税服务厅，登记、申报、开票等业务统一集中到办税厅办理，同时承担一般性违法违章行为处理、普遍性风险事件应对职责，各类审批事项通过数据链从后台流转、前台出件，实现了由“单兵作战”向“团队化管理”的根本转变；成立市局税源事项统筹办，实施税源事项的扎口管理、统一推送、全程跟踪，避免重复下户，实现痕迹留存；将重点税源和大企业税管事项一律交由市局机关承担，推动机关实体化运作。数据管税平台反映出的低风险事项由纳税服务部门督促辅导；中风险事项由纳税评估部门约谈调查；高风险交由稽查部门立案查处。数据管税平台自4月份上线后，已自动识别出9724条涉税疑点，分户归集到5707户纳税人名下。应税收入尽落库。数据管税系统设置质量评价类和绩效考核类指标56个，对税收风险从识别、创建、分配、执行、反馈到评价进行全程跟踪管理，提升了征税效能与规范，减少了征税成本和疏漏。一方面，基础信息完整率、征管鉴定准确率、纳税申报率等征管基础指标大幅提升，汇算清缴户增加73%，财务报表报送率提升37%，国地税三税比对差异由原来的上亿元下降到目前不足200万元；另一方面，把机关各业务科室推到了风险管理的一线，既能准确查找问题管户，又给出了具体应对办法，还自动考核干部工作绩效，所得税加征不规范、政策执行不统一、股权转让无从核实、破产企业税费难追缴等一批征管难题得到有效解决，应对税款同比增长71%。五峰山有5个采石场，税务所每月给每个石场定税3300元，老板们都认为定得太高；用数据管税后，管理员用公安部门购买炸药数量和电力部门粉石机用电量两个数据说话，5个老板心悦诚服地每月缴税11500元。英属维尔京群岛某公司收购某商贸公司，并在境外再次转让给香港一上市公司，这一信息在凤凰财经等媒体披露后，被数据平台及时抓取，成功征收全国地税机关首例非居民企业间接股权转让税收1576万元。上半年，在宏观经济下行压力持续加大、全市经济社会发展增速减缓的不利形势下，市地税系统仍然组织税收收入29.43亿元，同比增长13.74%，增收3.56亿元，较半年任务超收1.06亿元。其中通过数据分析和风险应对增收4.47亿元，占到收入总额的15.19%。二、税务数据平台何以率先建成应用大数据（BigData）是云计算时代的产物，是“互联网+”的核心引擎，也是中国培育经济发展新引擎和国际竞争新优势的重大战略。我市也提出把互联网+大数据作为区域发展的重要方向和基本依托，许多职能部门与规模企业基于自身需要也纷纷探索推进。但客观地说，象市税务局这样，真正建成“全流程、全覆盖、一体化”的数据应用平台并取得显著效果的部门和企业，目前市内省内还真不多。税收征管的迫切需要。税收管理都是围绕数据展开的。随着纳税人经营方式核算形式日益多样，税收集中度越来越高（全市不到1%纳税人缴纳了80%以上税收），“人盯户”的传统数据模式很容易出现“人单户大”问题。尽管全省上线应用了征管业务、所得税管理等6大信息系统，但彼此间共享度不高，同时部门信息交互机制没有真正建立，各方各类涉税数据难以有机整合、深度挖掘。地税干部技术素质也很不适应。地税系统在岗干部1193人，45以上人员占到47%，各基层局复合型人才仅一两名，很难开展税收分析、风险监控、纳税评估等复杂业务，必须尽快从“税管员管”向“大数据管”转变。以上率下的动员组织。站上改革潮头，思想是先导，领导是关键。税务局所以能率先建成全省领先、全国一流的数据管税平台，一个重要原因就是局领导班子尤其是局主要领导高度重视信息化、重视大数据。面对年初国税总局推进税收现代化的倡导和省税务局深化税收征管改革的部署，市局领导班子很快形成了加快实施数据管税征管改革的强烈思想共识。局领导班子成员分头到各基层单位宣讲动员，主要领导逢会必讲大数据，逢人必讲大数据，亲自带人考察外地大数据管理，全程参与大数据平台建设，面向全系统选育大数据管理人才，极大激发了全局上下学习大数据、应用大数据的内在热情，全局上下形成了用大数据发现问题、分析问题、解决问题的强大合力。积极有力的外部支持。省税务局按照“省局整体规划、项目省市联建、XX重点突破”的思路部署，在数据管税平台建设经费预算、系统研发、设备采购、信息对接上，给予市局大力支持。市政府出台了《加强税收保障工作的意见》和《税收保障考核办法》，明确了部门信息传递和税收协助职责，并在全市目标责任考核百分制中拿出5个专项分值，财政配套300万元进行奖励，构建起“政府主导、地税牵头、部门联动、科技支撑、考核保障”的税收保障体系，市税务局第三方信息传递与交换平台加入市政府职能部门31个，累计获取涉税信息76类104.38万条。有机契合的机制转换。数据管税综合平台由XX税务局与专业软件公司联手打造。在7个多月的系统研发过程中，税务局由局主管领导挂帅、各科室负责人参与，组成软件用户团队，提前介入，全程参与，在栏目、模块、流程等方面提出构想，在硬件配置等方面全天配合，确保了软件设计的针对性、适用性和操作性。同时，围绕数据平台的设计建设，全方位谋划税收管理资源配置优化和工作机制转换，对机构设置、人力配备、管理方式、业务流程、制度规定等，进行全方位改革创新，把大数据思维全面深入系统地融入征管工作，让数据管税平台充分发挥应有作用，带动税收管理方式从“管户”向“管数据”、“单兵作战”向“团队化管理”根本转变。三、推进互联网+大数据XX还需做些什么发展互联网+、推进大数据运用是本届政府在经济改革与发展方面的重要一环，是“克强经济学”的理论和实践支持。国务院出台推进“互联网+”的指导意见和《关于促进大数据发展的行动纲要》。李克强总理多次强调：“站在‘互联网+’的风口顺势而为，会使中国经济飞起来，不论是推进简政放权、放管结合、优化服务，还是推进新型工业化、城镇化、农业现代化，都要依靠互联网+、大数据、云计算。”我市是国家智慧城市综合试点、信息惠民试点、电子政务顶层设计试点、信息时空云平台试点城市，以“六个一”为载体的互联网+大数据应用整体走在全国前列。目前，已建成了5300平方米的信息化管理中心、数据中心、安全中心，基本建成全市人口、地理空间、信用等基础数据库，建成了信息惠民、时空信息云、智慧医疗和公共服务“一卡通”、数据管税等多个有影响的系统平台，并率先启动“互联网+”计划，建设陕西乃至西部领先的“互联网+”示范城市。目前的困难与问题是：许多干部包括一些领导干部对互联网+大数据认识不深；互联网+大数据应用的领导人才和技术人员缺乏；跨部门、跨行业的信息数据共享难，互联网+大数据的价值效益体现不出来；一些信息系统平台虽已搭建完成，但具体的项目对接和应用落地进展不均衡，成效发挥还不明显；互联网+大数据应用目前主要在政务和民生领域，产业和金融方面虽有规划但实质进展不大。可以说，我市的互联网+大数据应用仍然有较大的提升空间。因此，要认真总结和推广市税务局建大数据平台、用大数据管税的成功经验，以加快推进互联网+大数据应用为核心，在氛围营造、组织协调、系统联接、投入保障、机制优化等方面再强化、再加速、再提升。一要搞好动员培训。有组织地进行互联网＋大数据理论知识培训，多渠道地总结推介互联网＋大数据的成功案例，由市级领导带头，以考促学，强制入轨，让大家充分认识互联网＋大数据的意义与做法，增强适应互联网＋、运用大数据管的能力与热情。同时，积极引进培育数据信息方面的优秀专业人才，提高互联网＋大数据应用的专业化水平。二要加强建设协调。推进互联网＋大数据建设是一个有机的系统工程，也是很实际的精细工程，必须统筹规划、协调建设，把每个节点做细做实。要根据智慧城市建设规划，进一步建设提升全市信息数据总平台，区分轻重缓急，以财政、税务、审计、统计、国资、人社、社会治安、安全生产、医疗卫生、社会救助、社区服务等网络系统先进、数据应用迫切的部门为先行示范，加快规划建设大数据应用分系统。市税务局同志在座谈中反复建议，一旦智慧城市大数据平台建成，要把数据管税平台及时纳入，一方面说明了数据平台相互联通的重要，另一方面也反映了数据平台建设分散且滞后的现实。三要推进连接共享。互联网＋的核心是连接，大数据的关键在共享。要按照中省规划部署，加紧制定实施《政府信息资源安全共享管理办法》，加大协调督查，打破部门行业区隔，加快整合各类政府信息平台，推动政府信息系统和公共数据互联共享，消除信息孤岛。当务之急，是要加快促进智慧医疗和惠民资金相关部门（单位）的系统联通，真正实现“一卡通”；优先推动交通、医疗、就业、社保等民生领域政府数据向社会开放，避免重复建设和数据“打架”，增强政府公信力，促进社会信用体系建设。四要支持产业发展。要以企业为主体、以市场为导向，加大政策措施支持，着力营造宽松规范公平的政策环境，让各类主体公平分享大数据带来