企业全面金融解决方案手册.

企业全面金融解决方案手册中国建行银行股份有限公司二O一二年月目录导言金融全面解决方案是建设银行投资银行的特色，体现了商业银行综合化经营的优势，对于银行拓展新的业务模式，维护客户关系具有重要意义。建设银行根据政府机构、大型企业、中小企业、个人客户的不同情况和投融资需求，借助建银国际、建信租赁、建信信托、建信基金、中德住房储蓄银行等子公司的业务平台，综合运用传统商业银行、新型投资银行、基金、理财、租赁、信托等多种产品和工具，整合成全面的、个性化的金融服务方案，有效解决客户的金融需求。金融全面解决方案可以为客户提供传统的各种商业银行业务，比如存款、贷款、结算、代理、托管、养老金、国际业务等。凭借在投行业务领域的优势，建设银行还可以为客户提供债务融资工具承销、并购重组、股权投资、私募投资基金、理财产品、资产证券化、IPO、股票增发等和直接融资及资本市场关联密切的投行业务产品，丰富客户的融资渠道，提高融资效率。建设银行不仅拥有功能多样的金融机构子公司，而且还和中信证券、中信信托等国内着名的金融机构建立了长期的业务联系。虽然建设银行目前还不具备境内股票发行承销资格，但是通过和其他金融机构合作，同样能够为客户提供涵盖各种金融产品的金融服务。客户和我行签署金融全面解决方案协议后，就能够享有所有金融产品的“一站式”服务。第一章中国建设银行情况介绍一、中国建设银行简介中国建设银行股份有限公司成立于1954年，总部设在北京，按资产规模计算，2010年末，位列中国商业银行中的第2名。建设银行在中国内地设有13000多家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、伦敦设有分行，在悉尼等地设有代表处。建设银行拥有350,272名员工，各种服务渠道遍布全国，主要业务范围基本涵盖公司类、个人类和金融市场类全部银行业务。2005年10月,建设银行在香港联合交易所挂牌上市，发展进一步提速。目前，建设银行已成为主要财务指标世界领先的金融机构：资产总额突破10万亿元，年净利润超过1300亿元；年化平均资产回报率1.46%，平均股本回报率24.87%，列国际大银行第一位；股票市值稳居全球上市银行第二位；2010年，建行被英国《银行家》杂志评为“中国最佳银行”，并在《福布斯》发布的“2010中国品牌价值50强”中排名第三位，名列银行业第一。建设银行的愿景是，始终走在中国经济现代化的最前列，成为世界一流银行。使命是，为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面的企业公民责任。核心价值观是，诚实、公正、稳健、创造。2010年2月，在英国品牌价值咨询公司BrandFinance发布的“全球最有价值500品牌排行榜”中，居中国内地公司第3位，全球列第54位，较2009年上升8位。2010年6月，荣获《亚洲金融》（FinanceAsia）杂志“中国最佳银行”奖。2010年6月，第五次蝉联香港《资本》杂志中国杰出零售银行大奖。2010年7月，在“财富全球500强”排名中列116位。2010年8月，荣获中国《银行家》杂志“2009年度全国性商业银行财务评价第一”殊荣。2010年7月，在英国《银行家》“世界银行100强”排名中列第15位。2010年7月，在由美国《福布斯》杂志发布“Interbrand2010年度最佳中国品牌价值排行榜”中名列第三位，荣列中资银行首位。最佳房地产投资奖。最佳现金管理奖第10名。2010年1月，再次被美国《环球金融》杂志评选为“中国最佳贸易融资银行”，为本届中国内地唯一入选银行。二、建行XX分行发展情况第二章全面金融解决方案概述一、企业金融需求描述及解决思路（支行可结合目标客户情况修改）对于大型企业集团而言，主要有以下几方面的需求：——降低融资成本的需求。企业议价能力很强，需要低成本的融资方式。银行可以提供各种直接融资方式，降低融资成本，比如承销发行短期融资券、中期票据，协助企业发行企业债、IPO、股票增发等。——降低资产负债率的需求。企业为了获得投资者的认可，需要降低资产负债率，也有些企业资产负债率过高，财务压力比较大。银行可以提供非负债模式的融资渠道，比如发行股权类理财产品，引入战略投资者，设立产业基金，还有直接投资、IPO、私募融资、应收账款融资等方式，降低资产负债率。——整合并购的需求。企业做大做强往往要通过并购的方式，大型国企有很多子公司需要并购重组，还有不少企业有海外并购计划。银行可以提供并购贷款、银团贷款、并购重组顾问和多种并购融资工具，通过各种产品组合帮助企业实现并购目的。——做强做大的需求。随着我国经济的快速发展，将会有越来越多的企业有做大做强的需求，这些企业要成为中国五百强、世界五百强，需要上市融资，有些企业还要到海外融资。银行可以通过多样化的投资银行服务，为企业设计上市方案，寻找战略投资者，提供各种融资支持。——提高投资收益的要求。有不少企业资金很多，现金流很充裕，需要现金管理类的业务。银行可以针对企业的特点，提供高流动、高收益的理财产品，使企业既可以随时支取，又可以获得较高收益。对于有长期富裕资金的企业，银行可以为其设立一直私募股权投资基金，企业将钱委托银行管理，银行为其投资。二、全面金融服务方案概述为更好服务客户，建设银行在同业中率先提出金融全面解决方案——FITS（FinancialTotalSolution，中文简称“飞驰”），通过整合传统商业银行业务与新型投资银行业务，为客户提供“一站式”全面金融服务。FITS主要是由建设银行作为财务顾问，根据政府机构、大型企业、中小企业、个人客户的不同情况和投融资需求，综合运用建设银行传统商业银行、新型投资银行以及各种基金和银行理财计划等产品和工具，整合成为全面的多元化金融服务方案，以最快的速度、最小的半径、最短的时间解决客户的金融需求。即通过为客户提供融资、投资、资金管理、咨询顾问等全面金融服务，拓宽集团融资渠道提高资金使用效率，并配合企业发展战略，为企业创造价值。除传统信贷业务外，FITS可以通过投行业务为客户提供的新型金融服务主要包括：——境内外IPO资本，流动资金发展壮大，走向海外企业财富运用贷款、债券类产品发行、资产证券化理财，资金池IPO，并购，财务顾问结算、现金管理业务经营贸易融资，海外市场服务项目融资、私募股权融资、租赁融资、理财产品——债券承销，包括短融、中票、境外发债等——信托理财产品——资产证券化（未来可带来稳定现金流的项目、应收帐款、收益权等）——财务顾问服务——境内外买壳上市——直接投资，Pre-IPO，Post－IPO,引入战略投资者和私募股权投资——产业基金管理第三章企业融资服务产品介绍建设银行在利用自身资金优势为客户提供间接融资的同时，也可协助企业通过包括债券市场、资本市场在内直接融资方式为企业解决资金需求，从而保证企业财务杠杆的合理水平，提高企业资金使用效率。一、资金周转类融资需求建设银行可通过流动资金贷款和供应链融资类产品，满足企业经营周转类的资金需求，为企业与上下游合作伙伴间的真实交易提供短期信用支持。同时，在信贷规模受限的情况下，建设银行还可通过信托收益权转让的方式，满足企业融资需求。（一）流动资金贷款1、产品定义及业务品种流动资金贷款，是指建设银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常占用性或临时资金需求，不包括表外授信业务。流动资金贷款按期限划分：可分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。——短期流动资金贷款是指期限在一年（含）以内的贷款；——中期流动资金贷款是指期限为一年至三年(含)的贷款。2、贷款利率与计息方式流动资金贷款利率由我行与客户协商确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。人民币流动资金贷款利率以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，并在中国人民银行允许的范围内浮动。人民币贷款利率设置浮动利率和固定利率两种方式。一年以下贷款（含一年）原则上采用固定利率方式；一至三年（含三年）贷款利率的确定方式由我行与客户协商决定。浮动周期可采取一个月、三个月、半年和一年四种期限。人民币贷款采取按月计结息方式。经中国建设银行利率管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可按季计结息。公司类贷款计结息日为每月（或每季末月）第20日。3、发放与支付我行在发放贷款前应确认借款人满足提款条件，并通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。——贷款人受托支付是指建设银行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。——借款人自主支付是指建设银行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。（二）供应链融资供应链融资可帮助企业通过改善上、下游供应链关系，整合和优化供应链中的信息流、物流、资金流，帮助企业获得竞争优势，并提高供应商、制造商、零售商的业务效率。1、产品定义供应链融资产品是指建设银行围绕企业“供应链管理”的增值目标需要而设计，并通过分析企业采购、制造、分销直至最终用户的生产经营全过程中信息流、物流和资金流的运作模式，研究原材料供应商、制造商（核心企业）、经销商、最终用户之间关系和特点，将核心企业和上下游企业联系在一起，而提供的组合融资服务模式。根据融资企业在贸易过程中所处的不同阶段，供应链融资可划分为包括：订单融资、仓单融资、保单融资、保理、保兑仓融资、动产融资在内的多类具体产品。2、产品特点——以企业日常生产经营为基础，以真实交易为背景。——同时与企业物流、信息流和资金流“三流”的运行相伴相随贯穿整条供应链、涉及上下游企业运作的全流程、各环节。——提供结构化、多产品组合的综合化融资服务。——参与企业“三流”的运作，深化银行与企业的合作关系。——流动性强、风险分散度高。（三）保理作为上述供应链融资产品中重要的一种，保理能够帮助卖方企业提前获得保理预付款，加快应收账款的周转速度，减少信用销售限制，提供更加吸引买方的付款条件，从而提高市场竞争力；同时，通过办理无追索权保理，还可以优化企业财务报表。对于买方企业，通过保理业务，可使其获得更优惠的付款条件，从而更长时间地占用卖方资金扩大自身生产经营。1、产品定义保理是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收账款根据契约关系转让给银行，由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。按卖方是否有回购义务，可以分为有追索权（回购型）和无追索权（买断型）；按应收账款转让是否预先通知买方，可以分为公开保理和隐蔽保理；按是否约定转让全部应收账款，可以分为全部转让和部分转让。2、保理预付款比例保理预付款比例一般不超过80％。在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件之一，经有权审批行审批同意，保理预付款比例可以提高至100%：——经中国建设银行评定的信用等级为AAA级；——全球500强企业在我国的全资或控股子公司。3、融资期限客户应收账款转让申请日距商务合同项下的应收账款付款到期日原则上不少于15日且不超过6个月（含），卖方信用等级为AA级（含）以上、或买方信用等级为AAA级的原则上不超过1年（含）。（四）信托受益权转让型理财产品符合贷款发放条件（有可使用的授信余额），但受到规模限制暂时无法通过传统银行借款方式解决融资的企业。我行可通过信托受益权转让型理财产品帮助企业解决融资需求。1、产品定义信托受益权转让型理财产品指建行与信托机构及合格投资者合作，信托机构发起设立单一资金信托计划，由合格投资者认购，信托资金用于发放信托贷款。目前，信托受益权转让型理财产品是我行为企业提供融资替代的重要产品之一。2、基本条件在我行信用评级为AAA、AA总重或总战客户；授信额度覆盖融资金额，符合建行发放贷款的条件。3、融资成本期限不超过2年，成本与同期银行贷款利率水平相同，一般不低于同期贷款基准利率。4、办理流程客户需要与信托公司签署