可行性研究的内容和过程--思格洛

项目可行性研究的内容和过程专业的第三方市场研究&投资顾问咨询机构实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively项目定义基本特征投资项目的分类项目生命周期项目可行性研究概念发展阶段作用、意义主要内容与格式步骤可行性研究报告择写注意事项项目评估含义作用内容项目评估与项目可研的关系相似性差异性参考资料讨论问题实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively项目的定义定义1：项目是把人力和非人力资源集合在一个临时性组织中，来实现一个规定的目标。——ClelandandKing,1983定义2：项目是提供独特产品或服务的一次性努力。一次性指项目有明确的开始和结束时间，独特指该产品或服务与其他类似的产品和服务在某些方面有重大差别。——美国项目管理学会,1987定义3：项目是指把人力和非人力资源集合在一起，成立一个临时性组织，来实现一个规定的目标。它是一个有时间进度和目标的人类活动。项目是一件事情、一项独一无二的任务，也可以理解为是在一定的时间和一定的预算内所要达到的预期目的。项目侧重于过程，它是一个动态的概念，例如我们可以把一条高速公路的建设过程视为项目，但不可以把高速公路本身称为项目。4项目的基本特征1、明确的目标其结果只可能是一种期望的产品，也可能是一种所希望得到的服务。2、独特的性质每一个项目都是唯一的。3、资源成本的约束性每一项目都需要运用各种资源来实施，而资源是有限的。4、项目实施的一次性项目不能重复。5、项目的确定性项目必有确定的终点，在项目的具体实施中，外部和内部因素总是会发生一些变化，当项目目标发生实质性变动时，它不再是原来的项目了，而是一个新的项目，因此说项目的目标是确定性的。6、特定的委托人它既是项目结果的需求者，也是项目实施的资金提供者。7、结果的不可逆转性不论结果如何，项目结束了，结果也就确定了。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively5投资项目的分类1.按投资性质扩建项目——扩大现有规模新建项目——从无到有、平地起家或扩建三倍以上改建项目——设备更新或技术改造或填平补齐迁建项目——移地建设恢复项目——破坏后在原有规模水平上恢复重建2.按投资用途及其效果竞争性项目——投资收益较高的盈利性建设项目如工业、商业、房地产业、金融保险业等基础性项目——自然垄断性，建设周期长或投资额大，收益较低的建设项目如农林水利业、能源交通业、邮电通讯业等公益性项目——非盈利性和具有社会效益性的项目如文教、卫生、环保、公检司法等3.按投资规模大型项目中型项目小型项目实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively6项目生命周期项目的生命周期可以分为四个阶段：项目立项期、项目启动期、项目发展成熟期以及项目完成期。资源投入水平需求识别阶段制定方案阶段实施阶段结束阶段项目起点终点时间典型的项目生命周期示意图实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively7项目立项期的工作过程①初步可行性研究。根据国家经济、社会发展的长远规划，行业地区规划和经济、社会发展中长期计划，在调查研究和综合比较的基础上，提出需要进行可行性研究的项目建设书。②详细可行性研究。各级计划部门按照规定的决策权限,对提出的项目建议书进行审查和平衡,并按有关规定纳入各级的建设前期工作计划。列入前期工作计划的项目即可进行可行性研究的各项工作，以具体评价项目在建设上的可能性、技术上的可行性和经济财务的收益水平。在研究和分析论证的基础上，提出项目是否可行，以及最佳的建设方案，并据此写出可行性研究报告和编制设计任务书。③项目评估与论证。邀请有关技术、经济专家和承办投资贷款的银行，共同参加项目预审。对项目可行性研究报告和编制的设计任务书，进行全面细致的检查、计算和核实，写出项目评估报告。④项目决策。在上述工作完成以后，如果项目是可行的，建设方案是优选的，有关决策部门则通过项目设计任务书，完成项目决策。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively8可行性研究的概念所谓可行性研究（FeasibilityStudy），通常指的是在投资决策前，对与拟建项目有关的社会、经济和技术等各方面情况进行深入细致的调查研究；对各种可能拟定的技术方案和建设方案进行认真的技术经济分析与比较论证；对项目建成后的经济效益进行科学的预测和评价。技术的先进性、经济的合理性和建设的可能性和谐统一，是可行性研究始终不渝的目标。“可行性研究提供工程项目投资决策的技术、经济和商业基础。它应该研究分析给定产品生产的关键要素即不同生产方案。研究应对在选定地点采用某一技术或与投入材料有关项目分析，明确投资与生产价格、销售，收入与投资的效益。”——联合国工业发展组织的《工业可行性研究手册》可行性研究是项目前期工作中最重要的内容，它是在项目投资决策前对工程建设项目进行全面的技术经济分析论证的科学方法和工作阶段。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively9可行性研究的发展对项目进行可行性研究始于20世纪上半叶的美国，二战后被广泛地应用于建设领域，逐步发展成一套完整的方法体系。我国的项目可行性研究始于20世纪70年代，1983年2月国家计委颁布《关于建设项目可行性研究的试行管理办法》，1987年发布了《建设项目经济评价方法与参数》、《中外合资项目经济评价方法》，标志着我国建设项目可行性研究工作的日趋完善。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively10可行性研究的阶段广义的可行性研究可以划分为三个阶段：机会研究（预备性研究）初步可行性研究（粗略研究）最终可行性研究（详细研究）实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively111.机会研究机会研究是对潜在的投资机会和投资意向的分析和选择，只是一种预备性研究。主要是寻求投资机会与鉴别投资方向，即在一个指定的地区或部门内，对资源的情况、市场需求、工艺技术路线和经济效益进行一些粗略的分析，以寻找有利的投资机会。机会研究又分为一般机会研究和特定项目机会研究。一般机会研究主要是通过国家机关或公共机构进行的，目的是通过研究指明具体的投资建议。特定项目机会研究是指在对一般机会进行鉴别之后，对特定的项目进行市场研究、外部环境分析、项目承办者的优劣势分析等。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively122.初步可行性研究初步可行性研究是在机会研究的基础上，进一步分析判断投资项目是否有生命力，是否有利可图，是否值得进行下一步的可行性研究等，并对投资项目的关键性问题如市场情况、资源条件、产品方案、工艺路线、技术设备及经济效益等，进行专门的调查研究。这一阶段主要解决两大问题：其一是对投资项目的关键问题做好专门调查研究、辅助性研究或论证，如必要的试验，市场及配套资源调查预测、工艺技术调查和选择、厂址的初步选择、项目投资规模的初步确定等；其二是审查分析上一阶段的研究成果，在进一步调查研究的基础上，大致落实包括财务和经济效益水平等在内的项目有关各个方面的问题及测算结果，以判断有无必要进行后续研究工作。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively133.最终可行性研究最终可行性研究是可行性研究的关键步骤，本阶段要求对项目进行深入详细的技术经济论证，作出全面、详细、完整的经济评价，列出不同的方案，从最优目标出发，对原材料、工艺、品种、厂址投资情况及项目工期等进行比较论证，从而为项目最终的立项决策提供依据。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively14可行性研究的阶段划分工作阶段目的任务估算精度研究费用占总投资的百分比需要时间（月）机会研究选择项目，寻求投资机会，包括地区、行业、资源和项目的机会研究±30%0.2-1.01初步可行性研究对项目初步估计，做专题辅助研究，广泛分析，筛选方案，避免下一步虚功±20%0.25-1.251-3详细可行性研究对项目进行深入细致的技术经济论证，重点是财务分析、经济评价，需要多方案比较，提出结论性报告，这是关键步骤±10%大项目0.8-1.0小项目1.0-3.03-6或更长实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively15可行性研究的作用（1）作为项目投资决策的依据；（2）作为向银行等金融机构或金融组织申请贷款、筹集资金的依据；（3）作为项目主管部门商谈合同、签订协议的依据；（4）作为编制设计和进行建设工作的依据；（5）作为项目组织管理，机构设置，技术、设备采用等工作的依据；（6）作为申报项目和接受相关部门审查的依据。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively16可行性研究的意义可行性研究是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析的科学论证，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。在此基础上，综合论证项目建设的必要性，财务的盈利性，经济上的合理性，技术上的先进性和适应性以及建设条件的可能性和可行性，从而为投资决策提供科学依据。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively17可行性研究报告可行性研究报告分为政府审批核准用可行性研究报告和融资用可行性研究报告。审批核准用的可行性研究报告侧重关注项目的社会经济效益和影响；融资用报告侧重关注项目在经济上是否可行。具体概括为：政府立项审批，产业扶持，银行贷款，融资投资、投资建设、境外投资、上市融资、中外合作、股份合作、组建公司、征用土地、申请高新技术企业等各类可行性报告。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively18可行性研究（报告）的主要内容1.总论2.需求预测和拟建规模3.资源、原材料、能源及基础设施情况4.建厂条件及厂址方案5.设计方案6.环境保护与劳动安全7.生产组织、劳动定员和人员培训8.项目实施计划和进度9.投资估算与资金筹措10.项目的效益分析11.评价结论实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively191.总论总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。（1）项目概况（2）可行性研究工作依据（3）项目提出的背景和投资环境（4）建设的必要性及其发展前景展望实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively20模板：项目总论一、项目背景（一）项目名称（二）项目的承办单位（三）项目的主管部门（四）项目拟建地区和地点（五）承担可行性研究工作的单位和法人代表（六）研究工作依据（七）研究工作概况1．项日建设的必要性2．项目发展及可行性研究工作概况二、可行性研究结论在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、生产规模、厂址、技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论。可行性研究结论包括：（1）市场预测与项目规模（2）原材料、燃料和动力供应（3）厂址（4）项目工程技术方案（5）环境保护（6）工厂组织及劳动定员（7）项目建设进度（8）投资估算和资金筹措（9）项日财务和经济评价（10）项目综合评价结论\三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项日全貌有一个综合了解。四、存在问题及建议对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。实诚、实力、实效sincerely、powerful、effectively2