财务管理之用友NC项目案例-中国网通集团预算项目.doc

用友NC项目案例－中国网通集团预算项目北京用友软件股份有限公司北方大区实施部张万钧目录＊＊企业项目背景.........................................................................................................................31、项目背景.........................................................................................................................32、网通预算需求分析.........................................................................................................6＊＊网通项目解决方案...............................................................................................................161、解决方案.......................................................................................................................16＊＊网通项目总结（项目正在进行，简单总结经验）..........................................................361、需避免的问题...............................................................................................................362、需改善的产品...............................................................................................................363、实施体会和交流：.......................................................................................................36＊＊企业项目背景1、项目背景（一）公司介绍：中国网络通信集团公司是由中央管理的特大型国有通信运营企业集团，是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试点单位，由北京、天津、河北、山西、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、河南、山东10个省、自治区、直辖市通信公司，江苏、浙江、广东、广西、海南、西南、四川、西北通信股份有限公司，中国网络通信(控股)有限公司，吉通通信有限责任公司及其他控股，参股公司组成，中国网通集团现有固定资产2200多亿元，员工23万多人，主要经营国内、国际各类固定电信网络与设施。是与中国移动、中国电信齐名的中国大型通信供应商，范围覆盖全国。主要经营国内、国际各类固定电信网络与设施，包含本地无线环路；基于电信网络的语音、数据、图像及多媒体通信与信息服务，相关的系统集成、技术开发等业务；国内外投融资业务等。（二）预算组织机构：中国网通集团由北方、南方和国际三大公司组成。网通北方仍然由北方十省的通信公司组成，包括北京市通信公司、山东省通信公司、河北省通信公司等。中国网通集团的预算管理组织机构分四级：集团、省级公司（如山东省通信公司）、地市分公司（青岛市通信分公司）、县分公司（XX县通信分公司）。除了县分公司只作为预算执行机构参与预算执行和预算管理工作外，其他各级预算管理机构均包括预算管理委员会、预算管理办公室、预算考核机构、预算执行机构（即各责任中心）。集团省公司地市公司县公司预算管理委员会预算管理办公室预算考核机构预算执行机构预算管理委员会预算管理办公室预算考核机构预算执行机构预算管理委员会预算管理办公室预算考核机构预算执行机构预算执行机构各级预算机构说明公司层级管理机构职能定位集团公司预算管理委员会集团预算目标确立、下达预算体系确立集团预算整体平衡和审批集团预算下达预算调整的管理预算管理办公室集团预算目标分解、预算样表编制、下发集团预算复核和局部平衡汇总本级各部门及下级预算集团预算分解预算分析预算考核预算调整的管理预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）集团总部各部预算编制、预算执行及控制省公司预算管理委员会接收集团分解的预算目标、协调确立本省目标；本省整体预算的平衡和审批；批复和上报本省预算预算调整的管理预算管理办公室分解本省预算目标；本省预算复核与局部平衡；汇总本级各部门及下级预算本省预算分解预算分析预算考核预算调整的管理预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）省本部各部预算编制；预算执行及控制市分公司预算管理委员会接收省公司分解的预算目标、协调确立本市公司目标；本市整体预算的平衡和审批；批复和上报本市预算预算调整的管理预算管理办公室分解本市预算目标；本市预算复核与局部平衡；汇总本级各部门及下级预算本市预算分解预算分析预算考核预算调整的管理预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）本市各部预算编制；预算执行及控制县分公司预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）本县各部门预算编制；预算执行及控制（三）信息化建设现状：财务系统目前使用的是老的电信行业时使用的上海新逸财务软件，准备上SAP，预算系统以前是使用财政部的久其软件实现，久其报表软件主要问题在于：1、非B/S架构2、基于单元格而不是指标，无法进行数据分析3、无法实现灵活的预算分析、考核，无法与财务系统做接口进行预算控制对于网通集团来说，签定一个预算管理信息系统项目的主要目标如下：序号目标01预算从编制到汇总、批复、执行、分析、考核的完整预算应用流程02多级预算主体的应用，从网通集团到各分子公司到各个责任中心的多级预算编制流程03全面的预算体系04多周期的预算编制05多角度的预算查询与分析序号目标06灵活的预算考核07灵活的预算调整功能，实现有痕迹的多版本预算08同时支持分布式和集中式应用09良好的数据集成性和开放性，与网通现有的财务和其他电信业务系统能够通过通用的数据交换机制实现数据的集成和管理的有效性10采用DES算法保证数据的安全性2222、、、、网通预算需求分析网通预算需求分析网通预算需求分析网通预算需求分析1.网通集团预算管理流程总体流程作者作者作者作者审批审批审批审批版本版本版本版本日期日期日期日期网通集团预算管理流程网通集团预算管理流程网通集团预算管理流程网通集团预算管理流程地市级公司（包括省本部）地市级公司（包括省本部）地市级公司（包括省本部）地市级公司（包括省本部）集团公司集团公司集团公司集团公司省级公司（包括集团本部）省级公司（包括集团本部）省级公司（包括集团本部）省级公司（包括集团本部）预算编制目标下达预算汇总预算批复撤销提交目标分解/上报预算汇总预算批复预算提交撤销提交目标分解/上报预算编制预算提交接受批复预算预算调整预算申请执行预算分析预算考核填写预算申请单据预算执行审批填写预算申请单据预算执行审批网通集团财务系统网通集团财务系统预算分析报告（根据预算数据和执行数据）预算分析报告（根据预算数据和执行数据）预算考核报告预算考核报告填写预算调整单据预算调整单据审核填写预算调整单据预算调整单据审核预算分析报告（根据预算数据和执行数据）网通集团财务系统、统计系统、报表系统预算考核报告预算编制预算编制预算编制流程作者作者作者作者审批审批审批审批版本版本版本版本日期日期日期日期预算编制流程预算编制流程预算编制流程预算编制流程集团公司省级公司地市级公司目标分解下达目标分解/上报目标分解/上报预算提交预算汇总预算批复预算编制预算提交预算汇总预算批复接受批复预算撤消提交预算修改撤消提交预算编制预算编制预算编制流程的说明顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明OutputOutputOutputOutput1各级公司预算目标的确定�实现上级公司对下级公司预算目标的下达，在预算目标中可以包含上级公司对下级公司的各种要求�实现下级公司预算目标的上报�实现上级公司对下级公司的预算目标的审核，可以向下级公司发送审核意见�支持目标的反复多次的分解、下发、调整、上报流程各级公司预算目标的确定，可以通过两种方式来实现：一种是自上而下的方式：集团预算办公室将集团的战略目标分解下达给各省公司，各省公司再根据集团下达的预算目标，将该预算目标分解下达给各地市公司和省公司各部门；另一种是自下而上的方式：首先由地市公司根据自身的经营状况，确定该地市的预算目标并顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明OutputOutputOutputOutput上报到集团，省公司在各地市预算目标的基础上确定省公司的预算目标并上报到集团，由集团确定各省公司的预算目标。2参照目标，编制本级的预算�实现预算数据的录入，设置预算公式，实现表内表间的数据引用�实现当前编制用户对所编制报表的独占性编制，并提供查询功能。�提供运算功能，实现表内表间公式的运算�用户可以对所编制报表进行审核，确定所编制的报表是否满足编制要求网通集团、各地市公司以及省公司的各部门在收到下达的经营目标后，开始包含本级公司部门的编制预算，填制预算数据3预算提交�用户完成报表的编制后，在锁定报表后可以将预算数据提交到上级公司�提供锁定报表的功能�可以定义审核公式，审核预算报表与上级下发的预算指标之间的逻辑对应关系各地市公司及省公司各部门编制完预算后，把预算数据提交到省公司4省公司对市公司预算提交的撤消�上级公司可以撤消下级公司提交的数据�下级用户将报表解锁后才可以修改本单位的预算数据地市公司提交的预算数据不能满足省公司的要求，省级公司可直接撤消地市公司的提交，返回各地市，地市公司调整预算数据5省级公司预算汇总�将下级单位的数据汇总到本单位，可以实现所有下级单位的汇总和选择其中几个下级单位的汇总�用户可以选择浮动行数据的汇总方式，浮动行的数据有罗列明细的汇总、汇总总数、和分类汇总省公司在收到所有各地市分公司和省各部门提交的预算数据后，将各地市数据汇总，省预算办公室对各地市数据进行复核、汇总和局部协调平衡6省级公司预算批复�实现对下级单位预算数据的批复，并可以将上级公司的批复信息发送给省公司将各地市的预算数据汇总到省里后，对各地顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明OutputOutputOutputOutput下级单位�可以实现数值批复和公式批复，上级公司可以直接给下级公司数据一个批复值，也可以给出一个范围市的数据进行最后的审核，如地市级公司还需修改，省公司将批复数据下达到地市公司7地市级预算修改�提供了撤消锁定的功能，在上级单位撤消本单位提交后，本单位用户解除本单位锁定后才可以进行预算调整地市公司接收到省公司的批复数据后，按省公司要求进行预算调整，调整完后再将数据提交到省公司，如上图粉色部分所示，为一循环过程，直到地市公司的预算数据满足省公司的要求，循环结束8集团对省公司预算提交的撤消�上级公司可以撤消下级公司提交的数据，�下级用户将报表解锁后才可以修改本单位的预算数据如果省公司的预算数据不能满足集团的要求，集团可以直接撤消省公司的预算提交，返回给省公司，省公司调整预算数据9集团公司预算汇总�将下级单位的数据汇总到本单位，可以实现所有下级单位的汇总和选择其中几个下级单位的汇总�用户可以选择浮动行数据的汇总方式，浮动行的数据可以只汇总合计数，而不把所有的明细都汇总到上级公司集团预算办公室在收到所有下属公司和集团各部门的数据后，对数据进行汇总，对各地数据进行复核、汇总和局部协调平衡10集团公司预算批复�实现对下级单位预算数据的审核