信贷决策与审批

信贷决策与审批主讲：朱老师2015.061第一部分审批模式及人员素质2古典信贷审批制度：专家制度古老的信贷风险分析方法，它是商业银行在长期的信贷活动中所形成的一种行之有效的信贷风险分析和管理制度。特征：银行信贷的决策权是由该机构那些经过长期训练、具有丰富经验的信贷人员所掌握，并由他们做出是否贷款的决定。因此，在信贷决策过程中，信贷人员的专业知识、主观判断以及某些要考虑的关键要素权重均为最重要的决定因素。3区域审批制度•区域授信审批中心设置中心信用风险总监、授信审批人、贷后检查监督与预警经理、综合岗等。•区域授信审批中心人员全部由总行按照相关办法在全辖范围内选聘，也可行外招聘。与总行统一订立劳动合同，由总行统一管理。•区域授信审批中心人员的绩效考核采取定性与定量相结合的方式。4组合审批模式•总行：设立信审会，由总行信审会委员按照“会签审批”或“会议审批”模式进行授信审批•区域审批中心：参照总行设立信审会，建立“单人审批”、“双人审批”、“会签审批”和“会议审批”四种审批模式。•单人审批：由1名专职审批人在其个人授权权限内通过审阅申报材料形成审批结论。5双人审批：由1名审批牵头人和1名专职审批人分别独立审阅申报材料形成审批结论。会签审批：由审批牵头人和专职审批人分别独立审阅申报材料形成审批结论。会议审批：首先由审批牵头人和专职审批人分别独立审阅申报材料，并于之后召集信贷审批会议形成审批结论的方式。信贷审批会议由审批牵头人、专职审批人组成，由审批牵头人主持。信贷审批会议可以现场或视频、网络及电话等远程通讯等方式召集。6流程•1.区域授信审批中心权限内：•主、辅客户经理审查、申请→一级支行（异地分行）主要负责人（或其授权人）推荐→区域授信审批中心审批→区域授信审批中心起草批复并向申报单位发送批复。•2.超区域授信审批中心权限：•主、辅客户经理审查、申请→一级支行（异地分行）主要负责人（或其授权人）推荐→区域授信审批中心审批→总行专职审查人审查→总行授信审批委员会审议→总行分管授信审批的行领导审批→总行行长或其授权人行使否决权→报董事会审批（如需要）→总行授信审批部起草批复并向申报单位发送批复。7审查审批人员素质要求•1.道德与人品人格•2.素质与风险偏好•授信审查审批人员应避免几个层级的误区：•不找问题，或有问题不说•找不出问题，或找不出主要问题•只找问题不解决问题（为找问题而找问题）•授信审查、审批人员主要职责是发现问题、提出解决问题的建议（不可解决的问题除外）。8•对审查审批人员的几点期望及要求•一、增强责任意识和风险理念•二、加强学习，提高专业能力•三、结合实际，增强换位思考与逆向思考能力•四、加强沟通，主动解决问题9第二部分基本要求10基本思路•审批人决策思维通过定性或定量的分析每个决策环节中的影响因素，及各类因素的影响类别(正作用还是负作用)以及作用大小，然后利用模糊数学中的多层次横糊综合评价工具分析评价，最后根据企业的综合评价结果束审定贷款方案的可行性，并作出最终决策。11•具体来讲，就是根据审批人一个完整的决策思维流程，先评价决策信息提供者的可信度，如果信息提供者的可信度可以接受，就继续进行决策信息的可靠性评价(决策信息提供者的可信度是决策信息的一个权重约束)，否则就不必在对信息进行评价，而是直接进行决策，予以否决。12信贷投向决策的含义信贷投向决策是指商业银行信贷资金投放的方向，是贷款给谁不给谁的规定。目标：改善信贷结构，促进经济结构的调整、科学技术的进步、社会资源的优化配置。信贷投向决策主要解决结构问题，通过引导信贷投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复建设和盲目建设。13错误的信贷决策理念向投资收益高的项目贷款，风险较小有担保的贷款就是好贷款反正钱已经借出去了，转贷是没办法的事借款人与我行关系好，在别的行有不良贷款关系不大•能还息就是好贷款，企业用什么来还并不重要•借款人为了避税做假报表是可以理解的•利润高的借款人还贷款没有问题14决策原则（五大观念）•风险的观念•效率的观念•盈利的观念•全局的观念•发展的观念信贷审批原则（一）风险与收益平衡的原则（二）质量与效率兼顾的原则（三）合法、合规的原则（四）合理、可行的原则（五）为科学发展保驾护航的原则16审批基本点1、合规性2、完整性3、合理性4、真实性17关注点•风险敞口•收益预估•定价祗补•组合配置•综合权衡18方式——信用/担保期限金额——限额品种——产品利率——收益与风险定价组合——综合授信19信贷风险审查•合法性（刚性原则）：——政策风险•合规性（刚性原则）：——政策法律风险。但本行自行制定的内部指导意见及其对特殊时期事项的要求，在总体刚性原则的要求下，可视情况有部分弹性•合法/合规性审查主要防范政策性、法律性风险20•合理性（要素审查）：授信方案定价是否合，企业实际/市场行情/行内要求:品种/用途/金额/期限/定价•贷款的定价要体现：收益和风险的匹配•合理性审查主要防范：信用风险、结构性风险、操作性风险21可行性：指风险控制措施（边际风险与边际收益）：可行（可操作性）匹配平衡22行业风险分析•行业风险：是指由于一些不确定因素的存在，导致对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。•行业风险分析：是银行运用相关指标和数学模型，全面分析行业的周期性风险、成长性风险、产业关联度风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素，在行业风险量化评价的基础上，确定一家银行授信资产的行业布局和调整战略，并制定具体的行业授信政策。23行业风险产生现实因素•受经济周期的影响•受产业发展周期的影响•受产业组织结构的影响•受地区生产力布局的影响•受国家政策的影响•受产业链的位置影响24行业风险分析基本方法•波特五力模型•行业风险分析框架•企业行业竞争地位分析•企业行业风险预警信号25•新进入者进入壁垒•替代品的威胁•买方的讨价还价能力•供方的讨价还价能力•现有竞争者的竞争能力波特五力模型行业风险分析基本方法26波特五力模型风险分析判断行业竞争影响力量风险越小风险越大新进入者壁垒障碍越大障碍越小替代品的威胁越不能替代越能替代买方讨价还价能力能力越弱能力越强供方讨价还价能力能力越强能力越弱现有竞争者竞争能力能力越弱能力越强27一般贷款评审重点•把好准入关：严格把握市场导向、行业准入•控制结构性：控制业务集中度，防范结构性风险•严格贷款用途：关注最实质性的问题•评估偿债能力：对流动资金短期贷款，重点分析客户是否具有短期偿债能力和真实、充足的现金流28•引导抵质押：关注抵质押物的条件、品质和变现率，提高贷款抵质押比例•对民营企业应重点把握：资本金/资本运作/关联交易/经营者/股东背景/抵押担保可靠性29评价内容•政策法律风险评价——刚性•市场趋势行业前景评价——弹性•客户评价：客户关系评价、客户需求合理性评价、客户状况评价•业务评价：营销方案评价、产品组合评价•方式评价：信用、担保（保证、抵质押）•综合评价：受益与风险权衡•风险评价30客户评价之客户状况评价•基本情况：市场地位、行业前景、生命周期•财务状况；正常、稳健、充沛•经营状况：良好、可持续•盈利状况：稳定、增长•信用状况：结算记录、诚信度•综合回报31客户评价之客户需求合理性评价•营销方案评价•产品组合评价用途金额期限方式融资组合授信管理32综合评价之一总体评价•市场分析：•信用评价（主观）：•发展前景：•主业产品：•科技水平：33•经营管理：客观可能与主观意愿•治理结构•策略制度：财务策略•领导团队•科研水平：产品研发/工艺技术/设备水平34综合评价之二•合法合规性•合理性•收益性•可操作性风险性35综合评价之三•方案确定•统一授信•信贷定价36综合评价之四•贷给谁？——客户评价•贷多少？——业务评价•怎么贷？——品种、方式、期限、形式、组合风险最小化，收益最大化，需求合理化•怎么还？——偿债能力，还款来源，保障措施•怎么管？——还款意愿，制约对策，监管措施37结论•风险是什么？•风险有多少？•风险可回避？•直接回报？•间接回报？•综合回报，收益与风险平衡（盈亏平衡点）•对策措施？38非财务因素分析的作用相对于财务因素分析而言，非财务因素具有信息量大、隐含信息丰富和动态发展等特点更能有助于信贷管理人员和客户经理判断借款人的还款能力，贷款人的还款意愿，有利于促进银行的信贷管理工作。39贷款偿还可能性分析还款能力分析非财务因素分析的内容项目的行业分析项目经营风险分析项目管理风险分析银行信贷管理分析客户还款意愿分析40常见审批要点•1、调查报告•要求上门核实的贷款均须撰写调查报告•尽职调查•反映真实情况•反映贷款资料不能显示的情况•上门核实细节，时间地点所见所得41•2、信用情况•借款人信用报告的齐全，授权书+两份总报告+五份分报告•有效期七个工作日•违约情况的审查解释•结清当前违约，提供凭证•关注类客户原则上不得发生信贷关系•措施：降低贷款成数，客户承诺书，三个月保证金，补充条款（交叉违约，一次违约即有权宣布贷款提前到期）42•3、借款人资质•资信评级表打分依据需提供充分•（历年的资讯评级证明，易变现资产证明等）•一般来说借款人的平分标准应在BBB以上434、其它常见问题•贷款品种错误•首付款不足•关联方交易•客户等级认定•未双人调查•收入未尽职审查•评估报告未核实•……44第三部分操作要点45•根据商业银行借款人贷款业务的操作管理要求，借款人贷款从借款人提出借款申请至贷款收回，一般需经过项目评估、借款申请、信贷审查、担保确认、建立信贷关系、评级、授信、提交业务申请、业务审查、办理贷款手续、贷后管理等工作流程，贷款审查审批的具体工作要点如下：46充分掌握基本情况•一是抓住关键信息：首先对企业业主进行审查，由于小微企业的结构特点，企业业主与企业之间财产关系、还款来源等方面关联度非常紧密，应通过工商、税务、行业协会、海关、统计局、供电、供水、等机构或部门对企业业主的的学历、家庭背景、从业经历、个人品质、经营能力、管理理念、经营业绩、履约记录、资信情况、纳税情况、社会形象和资产负债情况等进行审查。47•二是对关联企业进行审查。目前小微企业经营者大多是多业并举，利用关联企业多头举债、资金相互串用的问题很突出，关联交易风险严重，因此，应当深入审查分析关联企业的经营、财务信息和股权结构，以防范关联交易的风险。48•三是认真核实企业原始凭证，匡算企业利润。主要包括：企业所得税票、增值税票、银行对账单、水电费、工资表等第一手资料，掌握企业各项真实的关键信息。客户经理要通过这些信息对企业的收入、成本进行初步匡算，从而把握企业的盈利能力。收入可以通过通过企业产量与单价的乘积，企业产量可以通过企业的机器设备运转情况进行匡算，生产性企业成本主要来自原料、电费、人工等，收入减去成本后可以初步匡算企业盈利能力。但以上数据都建立在客户经理对市场行情的把握，如对原料价格、设备日产值、产品价格的有效把握的基础上，所以要求客户经理在市场行情变化的基础上与企业财务数据进行匡算。49•四是加强信用审查。要通过外部审查以及人行征信系统查询等措施，审查企业以往的信用记录、在各金融机构的融资及借款本息的偿还情况、对外担保的履约情况、是否有偷漏税行为、是否有违反工商管理的现象等等，对其的诚信状况做到心中有数。50审查贷款要素•审查贷款种类•根据贷款主体的不同，审查客户经理帮助客户确定贷款种类：如小企业贷款、个人经营贷款和特定贷款等。•根据借款人信用的不同，贷款还可分为信用贷款、担保贷款(保证贷款、抵押贷款、质押贷款)、票据贴现等种类。无论何种贷款，除了经贷款人审查、评估、确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保外，其他的借款人均应提供担保。51•根据客户实际用款情况，审查贷款期限的合理性•贷款期限分为三种：•第一，短期贷款，期限在1年以内；•第二，中期贷款，期限在1年以上，5年以内；•第三，长期贷款，指期限超过5年的贷款。•小微贷款一般不超过一年52