地市公司月度经营分析模板

112014年6月经营活动分析**分公司2014年7月22简单概括地市公司当月的主要工作开展情况、地市公司运营管理情况、主要经营成果前言3主要内容第二部分运行分析第一部分主要指标完成情况第三部分专题分析第四部分对标分析第五部分问题及建议42014年6月主要指标完成情况（一）主要指标完成情况本月环比同比比预算本年累计同比利润总额万元吨油利润总额元/吨商流费总额万元吨油商流费元/吨吨油营销成本元/吨吨油毛利元/吨成品油销售量万吨零售量万吨纯枪量万吨2.113-11.30%9.20%13.304.70%零售比例%柴汽比非油收入万元158.591.52%5.29%948.5646.70%非油利润万元发卡数量张3998163.12%239.98%133.27%14473111.20%市场份额％价格到位率%月计累计项目单位5主要内容第一部分主要指标完成情况第二部分运行分析第三部分专题分析（一）本月经营分析（二）本年经营分析（三）投资完成情况（四）财务分析第四部分对标分析第五部分问题及建议66（一）本月经营分析-批发以图表形式分品号列明本月批发销量，并与上月实际、本月预算、对比，分析说明批发量与上月实际、本月预算形成差异的主要原因1、批发销售情况77（一）本月经营分析-批发以图表形式反映本月批发销售流向，并与上月进行对比，分析说明各销售流向对公司效益的影响2、批发销售流向分析8分品号、分流向列明本月批发价格到位率，并与上月实际、本月预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3、批发价格到位率（一）本月经营分析-批发9说明本月批发客户开发情况，对公司销售规模的影响4、客户开发情况（一）本月经营分析-批发101、零售整体情况主要差异原因：1、六月梅雨季节，受雨气的影响，销售下滑。1、三桥南北两站受道路变化及中石化新站开业影响，同比下降了1072吨。（一）本月经营分析-零售小计汽油柴油柴汽比增幅6月份2.531.311.220.93-21.91%5月份3.241.451.791.23同比-0.71-0.14-0.57-0.30112、零售流向分析6月份受整体市场及梅雨天气的影响，纯枪、批转零及站外都存在下降，销量和效益都在减少。（一）本月经营分析-零售小计纯枪批转零+站外增幅6月份2.532.110.42-21.91%5月份3.242.350.89同比-0.71-0.24-0.4712分品号、分流向列明本月零售价格到位率，并与上月实际、本月预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3、零售价格到位率（一）本月经营分析-零售13分品号列示本月各油站损耗情况，并与上月实际进行对比，分析说明损耗变化的情况4、加油站损耗分析（一）本月经营分析-零售145、非油品业务情况——收入（一）本月经营分析-零售南京公司6月份非油销售收入158.60万元,环比增长2.38万元，增幅达1.52%。非油收入158.59156.21155156157158159销售收入5月6月155、非油品业务情况——利润（一）本月经营分析-零售本月非油品业务利润为11.08万元，环比增长0.86万元，增幅达8.4%。非油收入11.0810.221010111112利润5月6月单位：万元165、非油品业务情况——非油业务结构（一）本月经营分析-零售6月份非油业务收入销售前五类为：汽车用品销售收入51.12万元（占销售总额的32.23%）；包装饮料销售收入34.63万元(占销售总额的21.83%)；香烟销售收入34.25万元（占销售总额的21.60%；润滑油12.18万元（占销售总额的7.68%）；酒类3.48万元（占销售总额的2.19%）。销售收入（万元）其他,11.74,8%家庭食品,8.53,5%香烟,34.25,22%汽车用品,51.12,33%包装饮料,34.63,22%润滑油,12.18,8%酒类,3.48,2%汽车用品香烟包装饮料润滑油酒类家庭食品其他176月份加油卡销售3998张，其中个人卡1013张，占比25.3%，单位卡1085张，占比27.1%，不记名卡1900张，占比47.6%，完成本月预算的133.26%%；完成预算指标的133.26%；设有发卡充值点13个。加油卡6月充值3518.3万元，消费3458.6万元，实现资金59.7万元.加油卡消费比率为18.6%。6、加油卡发行情况（一）本月经营分析-零售1818以图表形式分品号列明本年批发销量，并分别与上年同期、累计预算对比，分析说明本年批发量与上年同期、累计预算形成差异的主要原因。1、批发销售整体情况（一）本年经营分析-批发1919以图表形式反映本年累计批发销售流向，并与上年同期进行对比，分析说明各销售流向对公司效益的影响2、批发销售流向分析（一）本年经营分析-批发20分品号、分流向列明本年批发价格到位率，并与上年同期、全年预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3、批发价格到位率（一）本年经营分析-批发21（二）本年运行分析-零售1、零售整体情况以图表形式分品号列明本年累计零售情况，并与累计预算、上年同期分别对比，分析说明零售量变化的主要原因22（二）本年运行分析-零售2、零售流向分析以图表形式列示本年累计零售流向（纯枪、批转零、小额配送）与上年同期对比，分析说明各流向的效益23（二）本年运行分析-零售分品号、分流向列明本年零售价格到位率，并与上年同期、全年预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3、零售价格到位率24（二）本年运行分析-零售分品号列示本年各油站损耗情况，并与上年同期进行对比，分析说明损耗变化的情况4、加油站损耗分析25（二）本年运行分析-零售将本年累计非油品业务收入与上年同期实际、累计预算进行对比，分析说明本年实际与上年同期、累计预算差异形成原因5、非油品业务情况——收入26（二）本年运行分析-零售将本年非油品业务利润与上年同期、累计预算进行对比，分析说明本年实际与上年同期、累计预算差异形成原因5、非油品业务情况——利润27（二）本年运行分析-零售5、非油品业务情况——非油业务结构1-6月份销售收入主要品类为汽车用品、香烟、包装饮料、润滑油、酒类和其他：汽车用品销售收入395.92万元（占销售总额的38%），同比增长261.79万元(增幅266.78%)；香烟销售收入190.24万元(占销售总额的20%)，同比增长84.21万元(增幅79.43%)；包装饮料销售收入120.50万元（占销售总额的13%），同比增长2.16万元(增幅1.83%)；润滑油销售收入84.08万元（占销售总额的9%），同比增长36.41万元(增幅76.38%)；酒类销售收入59.77万元（占销售总额的6%），同比减少60.25万元(减幅50.20%)；其他销售收入134.06万元（占销售总额的14%），同比减少22.33万元(减幅14.28%)。28（二）本年运行分析-零售上半年，加油卡累计发卡14473张，其中个人卡3924张，占比27.1%，单位卡5290张，占比36.6%，不记名卡5259张，占比36.3%，同比增长111.2，完成年初预算指标的82.2%；设有发卡充值点13个。上半年加油卡累计充值1.706亿元，消费1.633亿元，实现资金沉淀730万元.，持卡消费比例为14%。6、加油卡发行情况29（三）投资完成情况列示本年累计加油站开发情况，开发指标完成率1、加油站开发情况30（三）投资完成情况列示本年累计加油站投运情况，投运指标完成率2、加油站投运情况31影响XX月利润比上月增加XXX万元主要因素：单位：万元（四）财务分析1、利润分析——本月32(1)XXX环比降低（增加），减（增）利XX万元对影响利润较大的因素逐项详细分析，简要说明主要原因及影响金额（四）财务分析33影响XX月利润比上年增加XXX万元主要因素：单位：万元（四）财务分析2、利润分析——本年34(1)XXX同比降低（增加），减（增）利XX万元对影响利润较大的因素逐项详细分析，简要说明主要原因及影响金额（四）财务分析35（四）财务分析3、费用分析单位：万元月计累计本月比上月比预算本年累计同比商流费合计员工成本运输费维修费租赁费水电费五项管理性费用广告促销合理损耗咨询审计费安全环保及行政收费税费信息系统维护费银行上门收款服务费自用产品及消耗公务性支出盘盈盘亏其他费用折旧折耗摊销财务费用36总体说明本月、本年费用总额发生情况，并与上月、本月预算、上年累计进行对比，说明变动幅度。（四）财务分析变化超过10%的费用项目做单项分析，详细说明主要原因（1）XXX费用（2）XXX费用变化超过10%的费用项目做单项分析，详细说明主要原因37主要内容第一部分主要指标完成情况第二部分运行分析第三部分专题分析第四部分对标分析第五部分问题及建议3838对影响公司效益较大的因素进行专题分析专题分析39主要内容第一部分主要指标完成情况第二部分运行分析第四部分对标分析（一）与兄弟公司对标（二）所属加油站对标第三部分专题分析第五部分问题及建议40（一）与兄弟公司对标与经营环境基本相同的地市公司进行全面对标，找出优势及不足，提出相应措施。对标指标主要包括但不限于：总销量、零售量、纯枪量、吨油利润、吨油营销成本、价格到位率、非油品业务收入、非油品业务利润、加油卡发卡量。41（二）所属加油站对标对所辖加油站分吨级进行全面对标分析，以全面反映加油站管理水平的高低。对标指标主要包括但不限于：零售量（分纯枪量、小额配送、批转零）、日销量、人均销量、利润总额、吨油利润、吨油营销成本、价格到位率、非油品业务收入、非油品业务利润。42主要内容第一部分主要指标完成情况第二部分运行分析第三部分专题分析第四部分对标分析第五部分问题及建议4343综合说明地市公司存在的主要问题，并提出改进措施说明下月主要工作重点问题及建议