德勤论坛材料――风控信息化在财务职能转型下的应用

风控信息化在财务职能转型下的应用德勤企业风险管理2015年2月DeloitteDeloitte2讲师介绍钱静波先生为德勤服务超过12年的时间，在德勤服务期间他积累了丰富的风险管理、内控咨询、信息系统审计等专业经验。他本人现在是德勤华东区自动化风险管理(ARM)和ERP控制服务线负责人，他在华东区领导建立了系统咨询服务团队和工作实验室以提供客户更优质和迅捷的服务。他的客户包括大型国有企业集团、海内外上市企业、外资企业和政府机构等。他也曾领导了众多ERP信息系统风险管控项目，包括风险预警体系和系统设计、全面财务管控信息化体系设计、系统访问控制体系设计、系统选型指导、系统实施监理、系统权限梳理、系统后评估、系统投资回报分析等。钱静波先生同时为众多政府机构和企业集团提供持续的培训服务。他曾受邀于上海国资委、新疆兵团国资委、黑龙江省国资委、山东证监局、SAP软件公司等以提供风险管理和信息系统相关的培训讲座。他同时参与了多地国资委的风险预警信息化和财务管控信息化课题研究和试点项目落地。钱静波德勤企业风险管理服务副总监[e-mail]专业资质•注册信息系统审计师(CISA)•国际注册内部审计师(CIA)•国际注册风险管理确认师(CRMA)DeloitteDeloitte3财务职能转型财务职能转型的需求出发点和转型方向趋势DeloitteDeloitte4财务职能转型•报忧不报喜•事后到处救火•预防和干预效果差•提前预报•及时预警•专业分析消防员角色天气预报员角色DeloitteDeloitte5财务职能转型DeloitteDeloitte6财务职能转型德勤财务职能转型体系模型DeloitteDeloitte7风险管理和内控进化风险管理和企业内控时间轴DeloitteDeloitte8风险管理和内控进化风险管理和内部控制的关系：•风险导向——抬头拉车•内控应对——低头推车DeloitteDeloitte9风险管理和内控进化“三道防线”理论体系：图：风险管理三道防线机制DeloitteDeloitte10风险管理和内控进化《内部控制基本规范》及相关指引DeloitteDeloitte11风险管理和内控进化风控2.0时代DeloitteDeloitte12风险管理和内控进化风控信息化需求和趋势DeloitteDeloitte13风控信息化在财务职能转型下的应用-1：财务业务一体化应收账款全生命周期动态监控平台谁在拖欠？成效如何？我能做什么？为什么拖欠？有多少应收账款？总体情况具体款项有多少逾期？DeloitteDeloitte14风控信息化在财务职能转型下的应用-1：财务业务一体化应收账款全生命周期动态监控平台举例•加强下属企业应收账款过程管理•规范收款行为，减少坏账损失•防止应收账款管理过程中的各种风险DeloitteDeloitte15风控信息化在财务职能转型下的应用-1：财务业务一体化（续）应收账款全生命周期动态监控平台举例DeloitteDeloitte16风控信息化在财务职能转型下的应用-2：风险预警体系风险预警体系四要素DeloitteDeloitte17风控信息化在财务职能转型下的应用-2：财务风险预警（续）DeloitteDeloitte18德勤的“杜邦分析法”：企业价值地图+企业风险地图风控信息化在财务职能转型下的应用-2：财务风险预警（续）DeloitteDeloitte19风控信息化在财务职能转型下的应用-3：“内控+流程+系统”整合DeloitteDeloitte20风控信息化在财务职能转型下的应用-3：“内控+流程+系统”整合（续）DeloitteDeloitte21SAPGRC解决方案在风控信息化下的应用SAPGRC针对访问控制、流程控制、风险管理、风险预警等的整合解决方案：DeloitteDeloitteDeloitteDeloitte