学校内控不相容岗位相分离管理制度

不相容岗位相分离管理制度为了使得学校的各部门工作相一致或相联系，并受其监督和制约。形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制，制定本制度。1、出纳员负责登记现金明细账，会计负责登记总账。2、出纳员负责现金支付，主管校长负责稽核，会计负责档案保管，收入、支出、费用、债权债务账目的登记。3、出纳员负责支票保管，会计负责财务章保管。4、会计负责票据保管，校长负责票据审批。5、出纳员负责请购，校长负责审批。6、出纳员负责采购、相关部门负责人验收，会计记录。7、校长负责付款审批，出纳员付款执行。