报表重要项目的说明表

1请将本页的基本信息填写完整。234基本信息编制单位：资产负债表日：年月日利润表期间：年月流量表、权益表年度：年月为了保持各子公司的数据被修改后的一致性，请将各子公司的数据直接链接到本工作簿中。新企业会计准则公司2007年财务报表审计合并报表调整系统封面年初数（上年数）请在资表审定、利表审定、现表审定、权益变动的年初数（上年数）栏直接填列。各子公司的数据请在TB表、现表合并工作表中填列。企财01表编制单位：金额单位：元资产行次期末余额期初余额附注编号流动资产：1货币资金2-结算备付金3-拆出资金4-交易性金融资产5-应收票据6-应收账款7-预付款项8-应收保费9-应收分保账款10-应收分保合同准备金11-应收利息12-应收股利13-其他应收款14-买入返售金融资产15-存货16-一年内到期的非流动资产17-其他流动资产18-流动资产合计19--非流动资产：20发放贷款及垫款21-可供出售金融资产22-持有至到期投资23-长期应收款24-长期股权投资25-投资性房地产26-固定资产27-在建工程28-工程物资29-固定资产清理30-生产性生物资产31-油气资产32-无形资产33-开发支出34-商誉35-长期待摊费用36-递延所得税资产37-其他非流动资产38-非流动资产合计39--4041424344资产总计45--法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并资产负债表2007年12月31日企财01表编制单位：金额单位：元负债和所有者权益（或股东权益）行次期末余额期初余额附注编号流动负债：47短期借款48-向中央银行借款49-吸收存款及同业存放50-拆入资金51-交易性金融负债52-应付票据53-应付账款54-预收款项55-卖出回购金融资产款56-应付手续费及佣金57-应付职工薪酬58-应交税费59-应付利息60-应付股利61-其他应付款62-应付分保账款63-保险合同准备金64-代理买卖证券款65-代理承销证券款66-一年内到期的非流动负债67-其他流动负债68-流动负债合计69--非流动负债：70长期借款71-应付债券72-长期应付款73-专项应付款74-预计负债75-递延所得税负债76-其他非流动负债77-非流动负债合计78--负债合计79--所有者权益（或股东权益）：80实收资本（或股本）81-资本公积82-减：库存股83-盈余公积84-一般风险准备85-未分配利润86-外币报表折算差额87-归属于母公司所有者权益合计88-少数股东权益89-所有者权益合计90--负债和所有者权益总计91--法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并资产负债表(续)2007年12月31日2007年度企财02表编制单位：金额单位：元项目行次本期金额上期金额附注编号一、营业总收入1--其中：营业收入2-利息收入3-已赚保费4-手续费及佣金收入5-二、营业总成本6--其中：营业成本7-利息支出8-手续费及佣金支出9-退保金10-赔付支出净额11-提取保险合同准备金净额12-保单红利支出13-分保费用14-营业税金及附加15-销售费用16-管理费用17-财务费用18-资产减值损失19-加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）20-投资收益（损失以“-”号填列）21-其中：对联营企业和合营企业的投资收益22-汇兑收益（损失以“-”号填列）23-三、营业利润（亏损以“-”号填列）24--加：营业外收入25-减：营业外支出26-其中：非流动资产处置损失27-四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）28--减：所得税费用29-五、净利润（净亏损以“-”号填列）30--归属于母公司所有者的净利润31-少数股东损益32-六、每股收益：33（一）基本每股收益34（二）稀释每股收益35法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并利润表企财03表编制单位：金额单位：元项目行次本期金额上期金额附注编号一、经营活动产生的现金流量：1销售商品、提供劳务收到的现金2-客户存款和同业存放款项净增加额3-向中央银行借款净增加额4-向其他金融机构拆入资金净增加额5-收到原保险合同保费取得现金6-收到再保险业务现金净额7-保护储金及投资款净增加额8-处置交易性金融资产净增加额9-收取利息、手续费及佣金的现金10-拆入资金净增加额11-回购业务资金净增加额12-收到的税费返还13-收到其他与经营活动有关的现金14-经营活动现金流入小计15--购买商品、接受劳务支付的现金16-客户贷款及垫款净增加额17-存放中央银行和同业款项净增加额18-支付原保险合同赔付款项的现金19-支付利息、手续费及佣金的现金20-支付保单红利的现金21-支付给职工以及为职工支付的现金22-支付的各项税费23-支付其他与经营活动有关的现金24-经营活动现金流出小计25--经营活动产生的现金流量净额26--二、投资活动产生的现金流量：27收回投资收到的现金28-取得投资收益收到的现金29-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额30-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额31-收到其他与投资活动有关的现金32-投资活动现金流入小计33--购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金34-投资支付的现金35-质押贷款净增加额36-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额37-支付其他与投资活动有关的现金38-投资活动现金流出小计39--投资活动产生的现金流量净额40--三、筹资活动产生的现金流量：41吸收投资收到的现金42-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金43-取得借款收到的现金44-发行债券收到的现金45-收到其他与筹资活动有关的现金46-筹资活动现金流入小计47--偿还债务支付的现金48-合并现金流量表2007年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金49-其中：子公司支付给少数股东的股利、利润50-支付其他与筹资活动有关的现金51-筹资活动现金流出小计52--筹资活动产生的现金流量净额53--四、汇率变动对现金及现金等价物的影响54-五、现金及现金等价物净增加额55--加：期初现金及现金等价物余额56-六、期末现金及现金等价物余额57--法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：会企05表编制单位：2007年度单位：元一、上年年末余额----加：会计政策变更----------前期差错更正----------------二、本年年初余额------------------三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）------------------（一）净利润------------（二）直接计入所有者权益的利得和损失------------------1．可供出售金融资产公允价值变动净额----------------2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响----------------3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响----------------4．其他----------------上述（一）和（二）小计------------------（三）所有者投入和减少资本------------------1．所有者投入资本----------------2．股份支付计入所有者权益的金额----------------3．其他----------------（四）利润分配------------------1．提取盈余公积----------------2．提取一般风险准备----------------3．对所有者（或股东）的分配------------4．其他----------------（五）所有者权益内部结转------------------1．资本公积转增资本（或股本）----------------2．盈余公积转增资本（或股本）----------------3．盈余公积弥补亏损----------------4．其他----------------四、本年年末余额------------------法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人少数股东权益所有者权益合计资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股合并所有者权益变动表本年金额上年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股资本公积减：库存股盈余公积编制单位：2007年序号索引号摘要科目名称明细科目借方金额贷方金额抵销分录汇总表编制单位：2007年序号索引号摘要科目名称明细科目借方金额贷方金额抵销分录汇总表编制单位：2007年序号索引号摘要科目名称明细科目借方金额贷方金额抵销分录汇总表编制单位：2007年序号索引号摘要科目名称明细科目借方金额贷方金额抵销分录汇总表编制单位：2007年序号索引号摘要科目名称明细科目借方金额贷方金额抵销分录汇总表项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款坏账准备应收账款净额预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款坏账准备（其）其他应收款净额买入返售金融资产存货存货跌价准备存货净值一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产可供出售金融资产减值准备可供出售金融资产净值持有至到期投资持有至到期投资减值准备持有至到期投资净值长期应收款长期股权投资长期股权投资减值准备长期股权投资净值投资性房地产投资性房地产减值准备投资性房地产净值固定资产原值累计折旧固定资产净额固定资产减值准备固定资产净值在建工程在建工程减值准备在建工程净值工程物资工程物资减值准备工程物资净值固定资产清理生产性生物资产例外：其他应收款计提的坏账准备为坏账准备（其）。L列不得删除调整科目汇总表提示：不要插入或删除行和列，可以剪切和复制，不要拖动，除此之外的任何操作不会产生影响。项目例外：其他应收款计提的坏账准备为坏账准备（其）。L列不得删除提示：不要插入或删除行和列，可以剪切和复制，不要拖动，除此之外的任何操作不会产生影响。生产性生物资产减值准备生产性生物资产净值油气资产油气资产减值准备油气资产净值无形资产无形资产减值准备无形资产净值开发支出商誉商誉减值准备商誉净值长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积调整科目汇总表项目例外：其他应收款计提的坏账准备为坏账准备（其）。L列不得删除提示：不要插入或删除行和列，可以剪切和复制，不要拖动，除此之外的任何操作不会产生影响。库存股盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司的所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计营业总收入营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入营业总成本营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失公允价值变动收益投资收益对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）营业外收入营业外支出非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益五、每股收益：基本每股收益稀释每股收益少数股东损益未确认的投资损失六、净利润（净亏损以“－”号填列）年初未分配利润盈余公积补亏其他调整因素七、可供分配的利润提取法定盈余公积提取法定公益金调整科目汇总表项目例外：其他应收款计提的坏账准备为坏账准备（其）。L列不得