2017年度全面预算样表体系

批准：审核：编制：2017年度预算表XX公司序号表格名称编制部门表格性质预算主体101财务目标预算表财务部通用102财务指标说明财务部通用301人力预算表人力管理部门通用301-1计时工资人力管理部门通用301-2计件工资人力管理部门通用301-3提成人力管理部门通用301-4奖金人力管理部门通用301-5福利人力管理部门通用301-6社保人力管理部门通用302资本项目预算表相关部门通用302-1资本性项目预算明细表相关部门通用303部门费用开支预算表相关部门通用303-1差旅费相关部门通用303-2水电费相关部门通用303-3汽车费用相关部门通用303-4通讯费用行政管理部门通用303-5培训费行政管理部门通用303-6修理费行政管理部门通用303-7保险费行政管理部门通用303-8低耗、机物料采购部门通用303-9租赁费行政管理部门通用303-10运输费销售部门通用303-11销售返利销售部门通用303-12会议费行政管理部门通用303-13业务招待费各部门通用（一）业务及专项预算2017年度全面预算报表体系304产销预算表销售部门通用304-1收入预算分产品基础表销售部门通用304-2收入预算分客商基础表销售部门通用304-3产品销量、收入预算汇总表销售部门通用304-4折扣、折让、返利预算表销售部门通用304-5产品销售成本预算表财务部通用305呆滞物资比率采购部门及销售部门通用401营业外收支预算表财务部通用402采购资金预算表财务部通用403市场销售回款预算表财务部通用404税费预算表财务部通用405增值税预算表财务部通用406损益预算表财务部通用407现金流量表财务部通用（二）财务预算性质预算工具前提EXCEL文档前提EXCEL文档主表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档主表EXCEL文档附表EXCEL文档主表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档（一）业务及专项预算2017年度全面预算报表体系主表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档附表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档主表EXCEL文档（二）财务预算单位年度1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月主营指标利润万元主营指标收入万元主营指标销量万件盈利能力指标毛利率%营运质量指标盈余现金保障倍数倍营运质量指标呆滞物资比率%营运质量指标应收账款周转天数天营运质量指标存货周转天数天2017年度目标预算表财务预算指标1净利润总额净利润。收入-成本费用-营业外收支-所得税。3产品销量主营业务收入对应的销售数量4主营业务收入指销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的总流入，主要包括销售商品、自制半成品、代制品、代修品、提供工业性作业等所取得的收入。5毛利率1、毛利率：（主营业务收入-直接材料成本）÷主营业务收入2、直接材料成本：完工产品的直接材料成本6单位净利单位净利：净利润÷产品销量7资产运营质量及效率7.1盈余现金保障倍数盈余现金保障倍数：经营活动现金净流入÷净利润7.2呆滞物资比率1、呆滞物资比率：当期呆滞存货盘存金额÷当期存货总盘存金额。2、呆滞物资：原材料、半成品、产成品连续6个月未耗用、没出库、未销售的。2017年财务指标细则序号指标指标定义序号指标指标定义7.3应收账款周转天数1、应收账款周转天数：360÷应收账款周转率2、应收账款周转率：主营业务收入÷平均应收账款3、平均应收账款：（期初应收账款+期末应收账款）÷27.4存货周转天数1、存货周转天数：360÷存货周转率2、存货周转率：主营业务成本÷平均存货3、平均存货：（期初存货+期末存货）÷21月2月3月4月5月6月7月8月总额计时工资生产计件工资销售提成开发提成效益奖金专项奖总额餐费交通车费工作服费购车/用车补贴员工礼金/慰问金其它福利费总额养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险招聘解聘费培训费劳动保护费个人商业保险工会经费残疾基金人力编制：合计付现合计■编制说明：1、效益奖金指根据经营效益针对计时工资人员发放的效益奖金；2、专项奖包括打假奖、QC奖、合理化建议奖、信息化奖及临时专项批准的奖项等；3、员工礼金/慰问金指《福利管理办法》内所指生日费、节日慰问费、结婚礼金等常规福利费。4、工作服费包括所有全体员工由公司承担的工作服费用。5、招聘费用包括广告费、场租费、交通费、招聘人员安家费、代偿费、猎头费等；解聘费用包括解除劳动合同时支付的生活补助费、经济补偿金、违约金等。6、培训费主要包括各类内、外部培训费、学历教育费用（如MBA、工程硕士）、出外参观、学习费用等。7、劳动保护费指为了改善劳动条件和保护员工的健康与安全而支出的费用，包括劳动保护用品等费用支出。福利社会保险费其它人工成本……薪资人力成本预算表项目年度一季度二季度三季度9月10月11月12月■编制说明：1、效益奖金指根据经营效益针对计时工资人员发放的效益奖金；2、专项奖包括打假奖、QC奖、合理化建议奖、信息化奖及临时专项批准的奖项等；3、员工礼金/慰问金指《福利管理办法》内所指生日费、节日慰问费、结婚礼金等常规福利费。4、工作服费包括所有全体员工由公司承担的工作服费用。5、招聘费用包括广告费、场租费、交通费、招聘人员安家费、代偿费、猎头费等；解聘费用包括解除劳动合同时支付的生活补助费、经济补偿金、违约金等。6、培训费主要包括各类内、外部培训费、学历教育费用（如MBA、工程硕士）、出外参观、学习费用等。7、劳动保护费指为了改善劳动条件和保护员工的健康与安全而支出的费用，包括劳动保护用品等费用支出。人力成本预算表三季度四季度期初原\净值购置付现处置变现期末原\净值期初累计折旧期末累计折旧/摊销购置付现处置变现原\净值折旧/摊销累计折旧/摊销购置付现处置变现原\净值折旧/摊销累计折旧/摊销1房屋及构筑物203%0.000.000.000.000.00------2土地503%0.000.000.000.000.00------３生产设备3.1机加设备103%0.000.000.000.000.00------3.2电子设备63%0.000.000.000.000.00------3.3工装用具63%0.000.000.000.000.00------3.4压铸设备103%0.000.000.000.000.00------4检测、检验设备4.1机械设备103%0.000.000.000.000.00------4.2电子设备63%0.000.000.000.000.00------4.3工装用具63%0.000.000.000.000.00------5运输设备5.1交通设备63%0.000.000.000.000.00------5.2储运设备63%0.000.000.000.000.00------6办公设备6.1办公家俱63%0.000.000.000.000.00------6.2电器、电子类63%0.000.000.000.000.00------7动力设备103%0.000.000.000.000.00------8其他63%0.000.000.000.000.00------9在建工程03%0.000.000.000.000.00------0.000.000.000.000.00--------------1土地使用权500.000.000.000.000.00------2专利权50.000.000.000.000.00------3非专利技术50.000.000.000.000.00------4商标权50.000.000.000.000.00------5著作权50.000.000.000.000.00------6特许权30.000.000.000.000.00------7商誉50.000.000.000.000.00------8应用软件20.000.000.000.000.00------9其他20.000.000.000.000.00------0.000.000.000.000.00--------------0.000.000.000.000.00--------------财务审编:企管编制:2017年资本项目预算表固定资产小计无形资产小计1月序号项目■编制说明：年度折旧年限政策残值率2月……合计XX部门项目编码开支项目名称2017年合计1月2月3月4月5月2201差旅费2202水电费2203汽车费用2204通讯费2205培训教育费2206劳动保护费2207社会保障基金2208工会经费2209奖金2210工资2211福利费2212外部质量损失2213修理费2214低值易耗品2215外协加工费2216废品损失2217检测、试验费2218宣传费2219租赁费2220运输费2221销售返利2222市场、承包费用2223广告费2224清洁绿化费2225环境保护费用2226土地使用及补偿费2227审计费2228诉讼费2229办公费2230技术开发费2231技术转让费2232无形资产摊销2233董事会经费2234开办费2235诉讼法务费2236会议费2237保安服务费2238保险费2239业务招待费2240网络建设费2241专利费2242产品认证费用2243商标费2244外部检测费部门费用开支预算表2245利息支出2246金融手续费2247票据贴现利息2248担保费2249折扣支出2250咨询费2251交通车费2290专项费用2299其它注：1.差旅费、汽车费用、业务招待费需列出明细。2.部门费用中，人力费用部分来源于301人力预算表。6月7月8月9月10月11月12月部门费用开支预算表编制单位：产品销量平均售价销售收入销售折让销售折扣销售返利主营业务净收入1--2--3--4--5--6--7-------8----9----10----11----12131415合计1.编制说明：销量、销售收入、成本、直接材料成本等数据需要各公司做明细预算表支撑；2.销售部门提供预算时需提供客户及对应的产品明细。收入成本预算表序号产品名称2017年产品编码销售成本其中：直接材料成本毛利毛利率--------------------------------1.编制说明：销量、销售收入、成本、直接材料成本等数据需要各公司做明细预算表支撑；收入成本预算表2017年呆滞物资比率当期呆滞存货盘存金额当期存货总盘存金额呆滞物资比率当期呆滞存货盘存金额当期存货总盘存金额原材料辅料半成品产成品合计注：呆滞存货盘存金额及存货总盘存金额均为不含税成本价。2017年1季度项目2016年末呆滞物资比率当期呆滞存货盘存金额当期存货总盘存金额呆滞物资比率当期呆滞存货盘存金额当期存货总盘存金额呆滞物资比率当期呆滞存货盘存金额2017年3季度2017年4季度2017年1季度2017年2季度当期存货总盘存金额呆滞物资比率2017年4季度序号项目2017年1月2月3月4月5月6月7月1营业外收入2非货币性交易收益3处置固定资产收益4固定资产盘盈5出售无形资产收益6罚没收入7其他8合计-----9营业外支出10非货币性交易损失11处置固定资产损失12固定资产盘亏13出售无形资产损失14罚没支出15其他16合计-----17总计-----营业外收支预算表8月9月10月11月12月---------营业外收支预算表年初应付实付余额应付实付客商1客商2客商3合计编制说明：1、应付金额与销售收入成本预算表中的（直接材料成本+进项税金）形成钩稽关系；的抵销；2、实付金额按照各单位配套款支付管理办法中