中国工商银行股份有限公司二○○七年第三季度报告(A股)

2007年第三季度报告（A股）中国工商银行股份有限公司二○○七年第三季度报告（A股）§1重要提示1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2本季度报告已经本行第一届董事会第二十八次会议审议通过，本行全体董事出席了董事会会议。1.3本行季度财务报告未经审计。1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人谷澍声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1公司基本信息股票简称工商银行股票代码601398（A股）上市证券交易所上海证券交易所股票简称工商银行股份代号1398（H股）上市证券交易所香港联合交易所有限公司12007年第三季度报告（A股）董事会秘书姓名潘功胜联系地址中国北京市西城区复兴门内大街55号电话86-10-66108608传真86-10-66106139电子信箱[e-mail]2.2主要会计数据及财务指标2.2.1按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标2007年9月30日2006年12月31日本报告期末比上年度期末增减（%）总资产(人民币百万元)8,597,7567,511,18814.5股东权益（不含少数股东权益）(人民币百万元)520,958467,26711.5每股净资产(人民币元)1.561.4011.42007年1-9月437,321经营活动产生的现金流量净额（人民币百万元）1.31每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元）2007年7-9月2007年1-9月税后利润（人民币百万元）22,68463,882归属于公司普通股股东的净利润（人民币百万元）22,46363,307基本每股收益（人民币元）0.070.19扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益（人民币元）0.070.19稀释每股收益（人民币元）0.070.19全面摊薄净资产收益率(%)4.3112.15加权平均净资产收益率(%)4.4112.79扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)－全面摊薄4.3512.05扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)－加权平均4.4512.68非经常性损益项目列示如下：非经常性损益项目(人民币百万元)2007年1-9月营业外收入1,422营业外支出(665)股权投资处置收益61所得税影响(276)合计54222007年第三季度报告（A股）2.2.2按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2007年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异净利润差异调节表（单位：人民币百万元）2007年1-9月63,307中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润调整事项：确认已处置资产的评估增值19263,499按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润净资产差异调节表2007年9月30日520,958中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益调整事项：资产评估增值转回(595)520,363按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益2.3报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况。2.3.1股东总数截至报告期末，本行股东总数为1,271,727户。其中H股股东197,663户，A股股东1,074,064户。2.3.2本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）股东数量和持股情况单位：股股东总数1,271,727（2007年9月30日的A+H在册股东数）前10名股东持股情况（以下数据来源于2007年9月30日的在册股东情况）质押或冻结的股份数量股东名称股东性质股份类别持股比例（％）持股总数持有有限售条件股份数量中华人民共和国财政部国家股A股35.33118,006,174,032118,006,174,032无中央汇金投资有限责任公司国家股A股35.33118,006,174,032118,006,174,032无香港中央结算代理人有限公司外资H股13.0543,591,352,1859,467,227,000未知高盛集团有限公司外资H股4.9316,476,014,15516,476,014,155未知32007年第三季度报告（A股）全国社会保障基金理事会国家股H股4.2214,102,149,55914,102,149,559未知DRESDNERBANKLUXEMBOURGS.A（安联集团通过其全资子公司DRESDNERBANKLUXEMBOURGS.A.持有本行股份）外资H股1.936,432,601,0156,432,601,015未知美国运通公司外资H股0.381,276,122,2331,276,122,233未知中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品其他A股0.21695,027,367641,025,000无中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪其他A股0.20664,959,047641,025,000无中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品其他A股0.19641,025,000641,025,000无中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。前10名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2007年9月30日的在册股东情况）单位：股股东名称持有无限售条件股份数量股份种类香港中央结算代理人有限公司34,124,125,185H股大成蓝筹稳健证券投资基金180,000,000A股中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪138,447,976A股华夏回报证券投资基金129,999,982A股光大保德信量化核心证券投资128,556,900A股博时主题行业股票证券投资基金127,804,839A股BNPNomineesLimited120,000,000H股华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)115,473,183A股融通新蓝筹证券投资基金114,923,287A股长城品牌优选股票型证券投资基金110,335,003A股本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。42007年第三季度报告（A股）§3季度经营简要分析截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：总资产人民币85,977.56亿元，比上年末增加人民币10,865.68亿元，增长14.5％；总负债人民币80,717.19亿元，比上年末增加人民币10,323.35亿元，增长14.7％。客户贷款及垫款净额人民币39,359.17亿元，比上年末增加人民币4,019.39亿元，增长11.4％；证券投资净额人民币31,106.28亿元，比上年末增加人民币2,497.63亿元，增长8.7％；其中持有美国次级房贷支持债券面值共12.28亿美元(折合人民币92.26亿元），全部为第一留置权贷款支持债券，信用评级均为AA及以上等级（标准普尔评级）。截至2007年9月30日，该类债券公允价值低于摊余成本折合人民币16.24亿元，根据有关会计准则，本行在权益中记录了债券的公允价值变动人民币11.54亿元，另于本期利润表中计提减值准备人民币4.29亿元。客户存款和同业存入款项共计人民币76,984.04亿元，比上年末增加人民币10,045.20亿元，增长15.0％。股东权益合计人民币5,260.37亿元，比上年末增加人民币542.33亿元，增长11.5％。按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为人民币1,238.51亿元，比上年末减少人民币138.94亿元；不良贷款率为3.06%，比上年末下降0.73个百分点；拨备覆盖率为88.12%，比上年末提高17.56个百分点。核心资本充足率11.20%，资本充足率12.97%。年初至报告期末，实现利息净收入人民币1,597.05亿元，同比增长34.6%；手续费及佣金净收入人民币242.84亿元，同比增长104.7%；税后利润人民币638.82亿元，同比增长66.5%，其中归属于母公司股东的净利润人民币633.07亿元，同比增长66.7%。成本收入比31.22%。§4重要事项4.1报告期主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用2007年前三季度,本集团净利润同比大幅增长，主要得益于贷款和债券利息收入增加、手续52007年第三季度报告（A股）费及佣金收入大幅增长以及存款成本及管理费用的有效控制。4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用4.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用□不适用股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2006年度报告披露内容相同。截至2007年9月30日，股东所作承诺均得到履行。4.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用4.5其他需说明的重大事项4.5.1本行持有其他上市公司股权情况√适用□不适用序号股票代码简称持股数量(万股)占该公司股权比例（％）初始投资金额（元）会计核算科目1966（中国香港）中保国际9,746.496.89357,917,703可供出售金融资产2601998中信银行2,586.200.07149,999,600可供出售金融资产3600744华银电力2,982.644.1930,000,000可供出售金融资产43988（中国香港）中国银行1,000.000.0129,029,844交易性金融资产5001740（韩国）SKNetworks27.290.1114,088,119可供出售金融资产6601600中国铝业918.190.0710,000,000可供出售金融资产7600216浙江医药818.061.826,000,000可供出售金融资产8600642申能股份150.000.052,800,000可供出售金融资产9000430张家界612.003.332,000,000可供出售金融资产10600236桂冠电力166.670.122,000,000可供出售金融资产11600252中恒集团264.671.222,000,000可供出售金融资产62007年第三季度报告（A股）合计－－605,835,266-4.5.2本行持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况√适用□不适用持有对象名称初始投资金额（元）持股数量(万股)占该公司股权比例(%)期末账面价值（元）太平保险有限公司172,585,678不适用12.4585,504,032厦门国际银行102,301,500不适用18.75102,301,500中国银联股份有限公司90,000,0009,000.005.4590,000,000广东发展银行54,465,4752,477.830.2254,465,475中国平安保险(香港)有限公司14,134,02527.5025.0041,466,247岳阳市商业银行3,500,000353.641.593,617,582银联通宝有限公司1,950,0040.00160.0162,755,135桂林市商业银行420,000113.610.511,289,934南昌市商业银行300,00039.000.03522,646合计439,656,682－－381,922,551§5附录按中国会计准则编制的财务报表按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。注：2007年9月28日，本行与Halim银行股东顺利完成Halim银行90%权益交割的法律手续，正式成为该行控股股东。Halim银行于交割后更名为中国工商银行（印尼）有限公司，成为本行控股子公司，纳入合并报表范围。§6发布季度报告本报告同时刊载于上海证券交易所网址(）及本行网址()。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联