用友NC63财务核算价值

yonyousoftwareCo.,Ltd.用友软件股份有限公司NC产品事业本部祁飒多级集团管控·全产业链协同·动态企业建模·大企业云平台NC63产品价值培训—财务核算篇目录yonyousoftwareCo.,Ltd.V63财务核算总体目标V63产品解决方案V63新增及改进特性yonyousoftwareCo.,Ltd.NC6X的目标客户群V5X目标客户V6X目标客户多集团多组织国际化超大型集团上海糖酒集团港华奥的亮、海外客户黑龙江农垦……多级集团管控多组织业务协同多币种业务分布式系统部署……案例关键特性yonyousoftwareCo.,Ltd.NC6集团财务会计的新特性•支持多级集团管控：分布、集中•集团统一的会计制度的有效执行：会计平台、管控科目表、交叉验证规则……规范核算、政策统一•账表追溯：从表-账-单据的数据追溯•账表一致性检查•多种报表取数方式：语义模型、数据方案•实时透视下属单位的财务状况和经营成果有效全局监控业务提高财务工作效率•财务业务一体化的内部交易处理•提供现金流量快速分析：解决现金流量分析难题•支持二级核算单位财务业务一体化•更好的共享财务服务中心的做账模式•按集团本位币、全局本位币统计分析；•构建面向不同报告要求的财务核算账簿；•欧盟增值税报表国际化集团管控账表一体化财务业务一体化国际化yonyousoftwareCo.,Ltd.NCV63集团财务产品结构图内控与风险管理企业绩效资金管理管理会计税务管理UAP平台全面预算企业报表财务分析合并报表合并账簿税务管理现金管理账户管理银企直联商业汇票资金集中结算付款排程资金调度资金计划成本中心会计成本核算报表平台计划平台银行借款银行存款内部贷款内部存款确认监督报告计量分析平台获利分析利润中心会计财务会计总账应收管理应付管理费用管理固定资产存货核算欧盟报表项目成本核算资金分析yonyousoftwareCo.,Ltd.NC6财务核算产品总体应用架构全面预算企业治理供应链管理资产管理资金管理合并报表企业报表财务分析合并账簿存货核算固定资产应收管理应付管理费用管理会计平台NCPortal端应用网上报销总账核算管理会计yonyousoftwareCo.,Ltd.主要集成方案财务业务一体化解决方案资金管理整体解决方案yonyousoftwareCo.,Ltd.财务业务一体化+账表一体化解决方案供应链财务核算应收应收总账报表个别报表合并报表合并账簿最常见的组合：从业务到财务核算、到报告一体化解决方案可以完成用户的基本业务，满足基本经营活动及财务管理的需要内部交易业务从业务环节即识别并传递到集团合并系统中常见于制造、流通行业服务行业一般不包括供应链业务销售内部交易采购存货库存信用管理yonyousoftwareCo.,Ltd.资金管理集中资金管理解决方案资金集中结算集团资金管理解决方案——配合实现集团资金管理财务核算应收应付报销企业资金管理解决方案（三算合一）现金管理票据管理资金计划付款排程1212委托结算中心集中结算企业自身资金收付款管理、付款计划排程目录yonyousoftwareCo.,Ltd.V63财务核算总体目标V63产品解决方案V63新增及改进特性yonyousoftwareCo.,Ltd.NC6集团财务会计的新特性•支持多级集团管控：分布、集中•集团统一的会计制度的有效执行：会计平台、管控科目表、交叉验证规则……规范核算、政策统一•账表追溯：从表-账-单据的数据追溯•账表一致性检查•多种报表取数方式：语义模型、数据方案•实时透视下属单位的财务状况和经营成果有效全局监控业务提高财务工作效率•财务业务一体化的内部交易处理•提供现金流量快速分析：解决现金流量分析难题•支持二级核算单位财务业务一体化•更好的共享财务服务中心的做账模式集团管控账表一体化财务业务一体化•按集团本位币、全局本位币统计分析；•构建面向不同报告要求的财务核算账簿；•欧盟增值税报表国际化国际化yonyousoftwareCo.,Ltd.多级集团管控多级集团大集中(V61)分布式部署(V61)会计科目与收支项目（V61&V63）会计平台（V61）内控（V61）yonyousoftwareCo.,Ltd.多集团大集中——港华NC财务本版涉及的跨集团应用：•总账内部交易协同与对账•集团报表与合并全局：多集团运营0003港华燃气中华煤气华衍水务1083BVI深圳本部（港华燃气）区域N港投港燃投深圳本部（华衍水务）JV1JVNyonyousoftwareCo.,Ltd.多级集团管控多级集团大集中(V61)分布式部署(V61)会计科目与收支项目（V61&V63）会计平台（V61）内控（V61）yonyousoftwareCo.,Ltd.分布式部署——黑龙江农垦•地理位置不同：农垦总局下辖9个管理局，113个农牧场，615家国有及国有控股企业，846家非国有企业，分布在全省12个市。•总局集中管理：在总局层面上统一管控政策，比如农垦各行业会计科目、会计期间、币种、集团月报表等信息。•各管理局分步上线应用：各管理局不受其他管局上线时间的影响，可分布上线。yonyousoftwareCo.,Ltd.分布式部署——黑龙江农垦个性业务要求组织体系（全局）参数及规则（本集团）基本档案（本集团）统一管控政策组织体系参数及规则基本档案（公共）业务数据期初余额会计凭证现金流量信息辅助信息辅助核算关账、结账状态全局集团组织期初余额会计凭证现金流量信息辅助信息辅助核算关账、结账状态业务数据集团组织查询凭证查询账簿管局NC总局NCyonyousoftwareCo.,Ltd.分布式应用模块系统部署模块母系统子系统农垦总局各管理局分布式管理1基础数据2总账3企业报表4合并报表•黑龙江农垦是大型跨地域经营的集团•同类的企业如中建、中水电等超大型央企，集团一般无法把总账集中，此时往往仅做到把报表集中分布式。（此时如要与各分布的总账集成，需通过“账表一体化方案”）系统部署模块母系统子系统农垦总局各管理局分布式管理1基础数据2总账3企业报表4合并报表总账+报表分布式：报表分布式：yonyousoftwareCo.,Ltd.其他分布式应用场景——下属企业为特殊性质的企业总部NC子集团一NC子集团二NC子集团三NC母集团政策要求子集团基础数据上市公司金融行业，银监会要求yonyousoftwareCo.,Ltd.多级集团管控多级集团大集中(V61)分布式部署(V61)会计科目与收支项目（V61&V63）会计平台（V61）内控（V61）yonyousoftwareCo.,Ltd.集团财务管理的基础是规范会计核算规范会计核算三统一：会计政策、会计估计、会计科目核算规范化是预算管理的基础，否则数据都不准确。核算规范化是也是集团管理的基础，否则各单位的核算口径不统一，不具备可比性。yonyousoftwareCo.,Ltd.规范会计科目的内容集团规范会计科目科目编码统一科目名称统一辅助核算统一科目含义统一科目控制要求统一610101科目描述统一关键控制属性统一维修费成本中心核算生产车间的维修费记入本科目借方；余额方向不能在“贷方”科目编码及名称不可改上级下发会计科目产品功能特性业务要求在末级科目下加下级，不能增加平级科目统一要求的辅助核算不能删除，可以增加辅助核算配置科目属性控制的策略凭证录入时，可显示科目描述信息yonyousoftwareCo.,Ltd.NC6.0创新：适应组织机构变更,会计科目表与组织机构分离集团科目表控制规则控制规则控制规则科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集团财务组织1财务组织2A子集团B子集团下属公司财务组织下属公司财务组织控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目体系组织体系yonyousoftwareCo.,Ltd.V6会计科目体系科目表1科目表1.1科目表1.2科目表1.1.1科目表1.1.2科目表1.1.3科目表1.2.2科目表1.3图注：科目表科目控制规则全局科目表集团科目表组织科目表可以按不同行业板块建立多个科目控制规则yonyousoftwareCo.,Ltd.V6科目面临的几个问题子集团1子集团2子集团……全局（母集团）财务组织11财务组织111……财务组织21财务组织211……全局会计政策子集团会计政策组织会计政策集团科目不设数量核算，下级单位科目要设数量核算？集团科目已下发，要改变怎么办？下属企业的行业性质发生变化怎么办？yonyousoftwareCo.,Ltd.会计科目支持【科目属性控制策略】（V63新增）科目编码科目名称是否数量默认币种发生额方向控制1131库存商品否人民币否集团科目表科目编码科目名称是否数量默认币种发生额方向控制…1131库存商品是人民币是下级科目表：A科目表不控制严格控制分配科目部分控制在集中管控科目表基础上，允许下级单位可以灵活设置自己的科目属性通过“科目属性控制策略”设置不同科目属性的控制严格程度在“科目体系”设置中yonyousoftwareCo.,Ltd.同一集团按行业对进行科目统一分配——场景（63新增）会计科目房地产商品流通旅游……1001现金1002银行存款……6101收入100901房地产收入100902商品销售收入100903旅游收入……yonyousoftwareCo.,Ltd.同一集团按行业对进行科目统一分配——产品解决方案（63新增）房地产业1商品流通业2单位1单位2单位…单位3单位4单位…会计科目房地产商品流通1001现金1002银行存款……6101收入610101房地产收入610102商品销售收入610103旅游收入……科目自定义属性支持按科目属性批量分配科目给一批单位yonyousoftwareCo.,Ltd.科目多版本对照（V63新增）科目变更科目微调科目分支调整大创建新科目版本创建新旧科目对照表yonyousoftwareCo.,Ltd.会计科目6101收入610101房地产收入会计科目6101收入610102商品销售收入下属企业行业变更（V63新增）集团科目表房地产行业科目控制规则商品流通行业科目控制规则会计科目6101收入610101房地产收入610102商品销售收入610103旅游收入房地产科目表商品流通科目表公司A公司B新版本科目表yonyousoftwareCo.,Ltd.同一集团按行业对进行收支项目统一分配——产品解决方案（63新增）房地产业1商品流通业2单位1单位2单位…单位3单位4单位…收支项目房地产商品流通1收入101房地产收入102销售商品收入2支出201…………集团设置多行业共用的收支项目，分别向不同行业、不同管理要求的下级单位进行分配yonyousoftwareCo.,Ltd.V6X会计科目特性1、建立多级科目体系树（V6）2、上级下发的科目控制(V6)3、设置科目主要属性控制策略(V63)4、凭证录入时显示科目描述在，帮助制单人正确使用科目（V63）可增加下级科目控制不可以删除上级下发科目、不可修改关键信息可增加辅助核算yonyousoftwareCo.,Ltd.多级集团管控多级集团大集中(V61)分布式部署(V61)会计科目与收支项目（V61&V63）会计平台（V61）内控（V61）yonyousoftwareCo.,Ltd.入账规则动态会计平台——转换规则分类定义转换模板确定生成哪些会计主体、哪些账簿的凭证确定生成凭证的入账科目确定凭证的分录结构、辅助核算规则、是否自动生成等A公司账凭证B公司账凭证……总账应收报销……NC6.0创新：会计平台是连接业务与财务的通道C公司账凭证以上凭证包括财务组织、利润中心、成本中心的各类财务及管理口径的凭证yonyousoftwareCo.,Ltd.会计平台支持集团统一作账规范集团总部集团会计规范会计平台公司1凭证公司2凭证公司3凭证公司2报销单公司3报销单公司1报销单公司1公司2公司3集团总部在会计平台统一制定凭证生成规则，应用于所有单位差旅费报销作账：借：管理费用贷：银行存款借：管理费用贷：银行