中间业务初稿

第一章商业银行中间业务理论概述1.1中间业务的定义及特点1.1.1中间业务的定义商业银行中间业务是指商业银行在资产与负债的基础上，利用其技术、信息、机构、信誉等优势，不运用或较少运用其资金。以中间人或代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托事项，提供各类金融服务而收取一定费用的业务。中间业务由资产负债业务衍生出来，共同构成商业银行的三大支柱，又有机地融为一体，互相促进。中间业务与资产业务、负债业务一起被称为现代商业银行业务的三大支柱。1.1.2中间业务的特点商业银行的中间业务具有如下几个特点：第一，中间业务是存贷款业务的延伸，是从存、贷款业务中衍生出来的，但又有独特的市场空间，越来越成为商业银行有竞争力的主要业务。第二，中间业务一般不需运用银行自有的资金，主要实现商业银行的金融服务职能和支付中介职能，并收取一定的手续费。第三，中间业务服务方式更灵活，服务效率更高，更大程度上要求现代化的设备和技术支撑。第四，中间业务的范围因国家不同而存在很大差异。1.2中间业务的分类中国人民银行继2001年7月颁布现就实施《商业银行中间业务管理暂行规定》(中国人民银行令〔2001〕第5号)后，于2002年4月发出了《关于落实商业银行中间业务暂行规定有关问题的通知》(银发〔2002〕89号)。在这份通知的附件中，列出了商业银行中间业务的参考分类及定义。根据我国商业银行中间业务的经营范围和业务性质，将其分为以下九大类：1.支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，主要包括支票结算、汇票结算等。2.银行卡业务是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具有关的业务，主要包括信用卡业务、专用设备卡、国际卡等。3.代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。4.担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。5.承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。6.交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期外汇合约、金融期货、期权和互换。7.基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。8.咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动，主要包括企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务、现金管理业务。9.其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。1.3中间业务在商业银行业务发展中的地位随着中间业务在银行收入中占比的不断的提高，发展中间业务成为银行业竞争的焦点。中间业务对于商业银行改善经营结构和提高经营效益、培育新的利润增长点以适应金融市场化、国际化发展的要求起着关键作用。目前，世界主要国家的非利息收入在银行全部收入中的比重一般都在20%以上，个别银行甚至高达70%，非利息收入已经成为决定银行整体收入状况的一个极其重要的因素。据统计，目前非利息收入在银行全部收入中的比重，美国和加拿大平均为45%，欧洲国家为44%，澳大利亚等亚太国家为28%。经济越发达，非利息收入所占比重越高。中间业务被称为金融市场上的“黄金”业务，它与资产、负债业务构成银行的三大支柱业务，其自身既游离于资产负债业务之外，又与之有一定联系，并以其独有的低成本、低风险，高利润及较强派生性倍受商业银行的青睐。1.4我国发展中间业务的必要性与国外商业银行相比，我国商业银行中间业务的总体发展水平低、效益差，非利差收入占总收入的比重远远低于西方商业银行。对于我国商业银行来说，如何更好地拓展中间业务，实现商业银行盈利模式转型。加快中间业务的高速发展变得至关重要。中间业务不仅能给商业银行自身的改革发展带来效益，而且对经济体制改革和经济的发展有着重要的意义。大力发展中间业务，一方面有利于降低商业银行经营风险，提高赢利能力，促使其向现代化的方向转变；另一方面有助于推动商业银行的企业化改革，加快与国际接轨的步伐，增强竞争实力，适应加入WTO的需要。大力拓展中间业务还有助于满足经济金融高速发展的要求。1.5选题的研究目的及意义大力发展中间业务是世界银行业的总体趋势。在西方发达国家，中间业务空前发展，已与负债业务、资产业务共同构成现代银行业务的三大支柱，占有极其重要的地位。对中国商业银行而言，在经济日益开放和银行间竞争日益激烈的今天，大力发展中间业务对于促进中国商业银行的发展有着深远的意义和广阔的前景。近年来，商业银行中间业务的发展对于促进收入结构多元化，带动存贷款业务的发展，培育核心竞争能力，改善金融服务，提高综合经营效益，降低银行风险，实现可持续发展，树立商业信誉，展示商业银行良好的社会形象等方面都发挥了重要作用。但中间业务发展受到金融创新、收费、产品、风险、人才等因素的制约，为更好实现中国银监会提出的收入占比目标，使商业银行尽快转换经营战略，开展中间业务创新显得尤为重要。WTO后过渡期是银行提高自身实力，迎接外资银行竞争的关键时期。未来银行的竞争，是新兴业务的竞争，尤其是中间业务的竞争。品种繁多的中间业务的迅速发展与传统的资产负债业务相比，风险小、空间大、收益高，已成为世界发达国家银行收入和利润的主要来源。随着全球资本市场快速发展，非银行金融机构迅速崛起，使得商业银行的资产业务、负债业务等传统业务面临巨大挑战，经营风险加大，生存空间日益缩小，这样的外在环境迫使商业银行必须进行多元化的发展，拓展新的收入来源。对于处在体制转轨、结构调整与加入WTO的中国商业银行来说，要想在国际市场竞争中获得新的发展，对中间业务的重视、发展与创新就更不容忽视。随着金融市场、信息技术、金融理论的深入发展，金融竞争日益激烈，商业银行不断加快产品、服务和技术创新，增强综合服务能力。商业银行内外部经营环境的变化，促进了中间业务等新兴业务的发展以及利润来源的多样化。近年来，金融全球化、经济一体化、利率市场化进程不断加快，中间业务创新己成为商业银行重要的发展战略。作为国内商业银行重要的新利润增长点，中间业务创新也越来越被国内银行业所重视，它不仅有助于提高我国商业银行的盈利能力，优化资源配置，还有助于分散经营风险，提高竞争力。随着中国金融市场的逐步放开，越来越多优秀的国外同行加入到争夺蛋糕的行列，它们丰富的市场运作经验以及强大的研发和营销能力，让过度依赖传统存贷款业务和利差收入的中国银行业面临严重的挑战，争夺利差收入以外的中间业务是中国银行业必然的出路。我国商业银行中间业务己经成为与资产负债业务并驾齐驱的商业银行三大支柱业务之一。因此研究分析商业银行中间业务发展中存在的问题、探讨商业银行中间业务创新策略对加速我国商业银行中间业务的发展具有极其重要的战略意义。1.6本文的研究内容本文主要对我国商业银行中间业务的发展现状及改革策略进行研究，主要针对我国经济结构战略性调整并结合银行中间业务存在的主要问题提出相应的对策。主要内容包括：第一章介绍中间业务的定义、特点、分类及地位，并对选题意义进行说明；第二章国内外商业银行中间业务发展现状及其存在的问题；第三章分析我国经济改革特点及现状，提出商业银行中间业务变革所面对的社会经济环境，并进行必要性分析；第四章通过交通银行的案例进一步分析，并总结分析经验；第五章针对我国商业银行中间业务的发展与创新提出改革策略，并对其可行性进行分析。最后对全文进行总结。第二章商业银行中间业务发展现状及其存在的问题2.1国内外资商业银行中间业务发展现状2012年4月，花旗、汇丰、渣打、东亚4家外资银行在中国内地设立的法人银行开业，作为首批获得内地法人资格的外资银行，这意味着外资银行开始真正进入中国人的金融生活领域。这些外资银行的中间业务的发展是相当成熟的。在西方，商业银行中间业务收入占总收入的比重一般都在60%以上，美国花旗银行存贷业务带来的利润占总利润的20%，承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等中间业务却为其带来了80%的利润。2010——2012年，瑞士银行中间业务盈利占其总利润的60%——70%;德国商业银行在2010年通过中间业务就获利1340万亿马克，占总盈利的65%。21世纪初亚太地区银行的利润中中间业务收人也占有30%以上，有的甚至达到45%以上。根据国际清算银行2012年发表的《国际金融市场发展报告》显示，2008年至2012年美国银行业的中间业务量从348920亿美元增长到521880亿美元，从占银行自有资产的88%上升到139%，其中7家最大银行的中间业务比贷款业务要多出一倍多。从中间业务的收人看，西方商业银行在2002年至2012年的10年间，非利差收人占总收人的比重都呈快速上升趋势，如美国银行业非利差收人占总收人的比重从2002年的32%上升到了2012年59%。2.2我国商业银行中间业务的发展现状随着我国经济的高速发展以及我国金融体制改革的不断深化,个人与企业对商业银行所提供的金融产品需求也发生了较大的变化,在这种需求环境中,我国商业银行开始逐步重视中间业务的发展。同时在中国加入WTO组织后,外资银行大量涌入中国,给我国商业银行带来了不小的冲击,在这种竞争环境下,我国商业银行开始逐步转变经营理念,将中间业务视为金融创新工具以及商业银行新的利润增长点,各大银行相继进行了一系列的结构转型,即由传统业务逐渐转向中间业务。其主要表现在：各行对中间业务的认识逐步由辅助性业务转向主营业务、由间接效益转变为直接效益,收费意识明显增强,中间业务规模和品种明显增多美国商业银行非利息收入占比变动情况0%5%10%15%20%25%30%35%40%1966 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2001 2002 2003 2004 2005年份非利息收入占比等。在原有的结算、汇兑、代理等中间业务的基础上又增加了信用证、信用信托、担保等一系列新型产品,形成了较为完备的产品体系。虽然我国商业银行中间业务近年来发展迅速,但我国商业银行利润结构相较于国际一流银行仍存在着很大的差距,就以目前世界排名第一的JP摩根大通为例：2009年度,JP摩根大通的非利息收益为49.28亿美元(即中间业务收入),净利息收益为51.15亿美元,中间业务收入占收入比重的49.1%。相比之下,我国商业银行中间业务收入占全部收入的比重都不高,一般在5%~25%左右,与世界一流银行存在着一定的差距。中国工商银行2011年和2012年的营业收入总额分别为2093.06和1910.68，但存贷款利息收入分别为1648.26和1504.92占了总营业收入的83.05%和81.77%。而中国农业银行则是86.44%和78.80%，存贷款利息收入均占了总营业收入的绝大部分。2010年之前，我国商业银行中间业务收入占总收入比例均不足10%，据有关数据显示，在我国四大国有银行中，中间业务占全部收益比重分别为：中国银行约18%，中国建设银行约8%，中国工商银行约5%，中国农业银行不足4%，四大银行平均仅8.5%左右。虽然今年来我国商业银行的中间业务发展很快，根据2012年已公布的年报，以占中间业务比