小企业会计报表模板

编制单位：贵州金利元餐饮服务文化发展有限公司会小企01表纳税人识别号：91522727MA6DLWW489税款所属期间：2019-06-01至2019-06-30单位：元资产行次期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）行次期末余额年初余额流动资产:流动负债:货币资金144,729.70606,954.45短期借款31短期投资2应付票据32应收票据3应付账款333,144,255.103,025,650.50应收账款4预收款项3419,678,894.9217,954,113.00预付账款525,760,413.2126,855,043.01应付职工薪酬35应收股利6应交税费36-1,728,825.93-1,691,209.62应收利息7应付利息37其他应收款813,581,547.737,301,907.66应付利润38存货915,494,966.6313,488,902.72其他应付款3944,175,340.2338,847,572.50其中：原材料10其他流动负债40在产品11流动负债合计4165,269,664.3258,136,126.38库存商品12非流动负债:周转材料13长期借款42其他流动资产14长期应付款43流动资产合计1554,881,657.2748,252,807.84递延收益44非流动资产:其他非流动性负债45长期债券投资16非流动负债合计460.000.00长期股权投资178,000,000.007,800,000.00负债合计4765,269,664.3258,136,126.38固定资产原价1881,809.4481,809.44减：累计折旧19固定资产净值20工程物资21在建工程22固定资产清理23生产性生物资产24所有者权益:无形资产25实收资本（或股本）3,000,000.003,000,000.00开发支出26资本公积长期待摊费用27盈余公积其他非流动资产28未分配利润-5,306,197.61-5,001,509.10非流动资产合计298,081,809.447,881,809.44所有者权益（或股东权益）合计-2,306,197.61-2,001,509.10资产总计3062,963,466.7156,134,617.28负债和所有者权益（或股东权益）总计62,963,466.7156,134,617.28资产负债表（适用于执行企业会计准则的一般企业）编制单位：贵州金利元餐饮服务文化发展有限公司会小企02表纳税人识别号：91522727MA6DLWW489税款所属期间：2019-06-01至2019-06-30单位:元项目行次本期金额上期金额一、营业收入1减：营业成本2营业税金及附加3其中：消费税4营业税5城市维护建设税6资源税7土地增值税8城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税9教育费附加、矿产资源补偿费、排污费10销售费用11其中：商品维修费12广告费和业务宣传费13管理费用1491,000.0010,600.00其中：开办费15业务招待费16研究费用17财务费用18-232.2522.00其中：利息费用（收入以“－”号填列）19-407.2522.00加：投资收益（损失以“－”号填列）20二、营业利润（亏损以“－”号填列）21-90,767.75-10,622.00加：营业外收入22其中：政府补助23减：营业外支出24其中：坏账损失25无法收回的长期债券投资损失26无法收回的长期股权投资损失27自然灾害等不可抗力因素造成的损失28税收滞纳金29三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）30-90,767.75-10,622.00减：所得税费用31四、净利润（净亏损以“－”号填列）32-90,767.75-10,622.00利润表（适用于执行企业会计准则的一般企业）会小企03表编制单位：贵州金利元餐饮服务文化发展有限公司2019年05月单位：元项目行次本月金额本年金额一、经营活动产生的现金流量：销售产成品、商品、提供劳务收到的现金1收到的其他与经营活动有关的现金2174,000.001,434,177.79购买原材料、商品、接受劳务支付的现金3支付的职工薪酬410,204.0090,422.00支付的税费5396.00695.00支付其他与经营活动有关的现金6326,832.001,463,221.34经营活动产生的现金流量净额7-163,432.00-120,160.55二、投资活动产生的现金流量：收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金8取得投资收益收到的现金9处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额10短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金11购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金12投资活动产生的现金流量净额130.000.00三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金14吸收投资者投资收到的现金15偿还借款本金支付的现金16偿还借款利息支付的现金17分配利润支付的现金18筹资活动产生的现金流量净额190.00四、现金净增加额20-163,432.00-120,160.55五、期初现金余额21146,093.31六、期末现金余额22-163,432.0025,932.76现金流量表平时为本年累计金额本月金额