商业银行管理学试题答案与解析

..WORD完美格式....专业知识编辑整理..福建农林大学2013年第一学期函授试卷课程名称：商业银行管理学专业学号姓名题号一二三四五总得分得分评卷人复核人得分评卷人一、单选题（每小题1分，共20分）1.近代银行业产生于（）。A.英国B.美国C.意大利D.德国2.1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。A.英格兰银行B.曼切斯特银行C.汇丰银行D.利物浦银行3.现代商业银行的最初形式是（）。A.股份制银行B.资本主义商业银行C.高利贷性质银行D.封建主义银行4.1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。A.交通银行B.浙江兴业银行C.中国通商银行D.北洋银行5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A.信用中介B.支付中介C.清算中介D.调节经济的功能6.单一银行制度主要存在于（）。A.英国B.美国C.法国D.中国7.商业银行的经营对象是（）。A.金融资产和负债B.一般商品C.商业资本D.货币资本8.银行的资产中，流动性最强的有（）。A.库存现金B.托收中的款项C.存放同业款项D.在央行的超额准备金存款9.对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。A.发行成本比较高B.对商业银行的股东权益产生稀释作用C.资金成本总要高于优先股和债券D.总资本收益率下降时，会产生杠杆作用..WORD完美格式....专业知识编辑整理..10.附属资本不包括（）。A.未公开储备B.股本C.重估储备D.普通准备金11.总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。A.7%B.8%C.9%D.10%12.年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。A.12.5B.10C.10.2D.12.713.商业银行最主要的负债是（）。A.借款B.发行债券C.各项存款D.资本14.商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。A.资产B.负债C.所有者权益D.资本15.某银行通过5%的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为5.5%，可筹资150万存款，若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供6.5%的利率可筹集250万存款，若提供7%利率可筹300万存款，而银行的贷款收益率为8.5%，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。A.5%B.6%C.6.5%D.7%16.某商业银行共筹集5亿元资金，其中以资金成本率8%可筹集支票存款1亿元，以12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15%，定期与储蓄存款为5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。A.10%B.12%C.15%D.12.66%17.商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。A.一般性债券B.资本性债券C.国际债券D.政府债券18.商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。A.一般性债券B.资本性债券C.国际债券D.政府债券19.按照（）将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。A.期限B.保障程度C.质量状况D.偿还方式20.一个客户要求银行500万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了400万元，利率为10%，银行对未使用的额度收取1%的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。A.11.5%B.12%C.11%D.9%..WORD完美格式....专业知识编辑整理..得分评卷人二、多选题（每小题2分，共20分）1.商业银行的职能有（）。A.信用中介B.支付中介C.信用创造功能D.金融服务职能2.商业银行经营管理的原则有（）。A.安全性B.流动性C.盈利性D.准备金比例3.商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。A.向中央银行借款B.发行大额可转让定期存单C.同业拆借D.利用国际货币市场融资4.损失准备金主要分为（）。A.存款损失准备金B.贷款损失准备金;C.同业拆借损失准备金D.证券损失准备金5.下列各项属于附属资本的是（）。A.未公开储备B.普通准备金C.长期次级债券D.重估储备；6.《巴塞尔协议II》的三大支柱是（）。A.最低资本要求B.监管部门的监督检查C.市场约束D.法律制裁7.商业银行的负债主要由（）构成。A.存款负债B.借入负债C.结算中负债D.贷款8.商业银行存款成本包括（）部分构成。A.利息成本B.营业成本C.银行资金成本D.银行连锁反应成本9.商业银行贷款按期限分类可分为（）。A.短期B.中期C.贴现D.长期10.以下哪些组织不可作为保证人（）。A.国家机关B.以公益为目的的事业单位、社会团体C.企业法人的分支机构、职能部门D.有法人机构授权的,在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门得分评卷人三、简答题（每题6分，共30分）1.银行贷款定价应遵循什么原则？..WORD完美格式....专业知识编辑整理..2.与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？？3.商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？4.试描述一下质押与抵押的区别。5.简述利率敏感性管理的策略..WORD完美格式....专业知识编辑整理..得分评卷人四、计算题（共15分）1.一家银行的资产负债状况预计如下：拥有6%计息的浮动利率资产2500万元，以8%计息的固定利率资产5300万元；支付4%的浮动利率负债3500万元，7%的固定利率负债4300万元。（1）请计算该银行的利率敏感缺口与利率利率敏感比率。（2）此间银行的净利息收入是多少？（3）如果未来利率敏感资产与负债的市场利率平均利率都上升了1个百分点，银行的净利息会发生什么样变化？..WORD完美格式....专业知识编辑整理..得分评卷人五、案例分析（共15分）1.2003年5月15日，A公司与B银行签订借款合同，B银行贷给A公司80万元，借款期为一年，自2003年6月10日至2004年6月10日。同时，A公司的控股股东C公司为其提供担保，C公司在预先拟好的保证书上签上：“同意担保至2004年6月10日”；三方单位均加盖公章。2004年6月10日，A公司因经营不善未能还款。B银行遂要求C公司履行保证责任，先行清偿贷款，C公司称：保证是三方约定的，现已超过2004年6月10日，本公司不再负担保责任。三方协商未果，2004年6月20日，B银行以C公司为被告诉之法院。请回答下列问题：（1）《担保法》对保证期间的规定是什么？（2）法院是否会支持B银行要求C公司履行担保责任的诉讼请求？..WORD完美格式....专业知识编辑整理..商业银行管理学参考答案一、单选题1-5CACCA6-10BDADB11-15BACBC16-20DBACA二、多选题1.ABCD2.ABC3.ABCD4.BC5.ABCD6.ABC7.ABC8.ABCD9.ABD10.ABC三、简答题1.银行贷款定价应遵循什么原则？（1）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润。（2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。（3）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。（4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。2.与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？（1）固定的外汇交易场所；（2）标准化的合约；（3）实际交割率低；（4）保证金制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。3.商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁止转让的财产不得抵押；必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应当易于测定，且相对稳定。4.试描述一下质押与抵押的区别。84（1）担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。（2）对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管，银行有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。..WORD完美格式....专业知识编辑整理..（3）合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但可转让的股票和一些专有权利需要登记。（4）银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。5.简述利率敏感性管理的策略。90不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。（1）营造缺口－进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最低点时，负缺口应当最大。（2）零缺口－防御性策略。对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要较大的成本，这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。四、计算题1、利率敏感缺口＝利率敏感资产－利率敏感负债＝2500－3500＝－1000万元（2分）利率敏感比率＝利率敏感资产/利率敏感负债＝2500/3500＝0.71（2分）净利息收入＝资产利息收入－负债利息成本＝（2500×6%+5300×8%－3500×4%－4300×7%）/2＝66.5万元（2分）市场利率上升了1个百分点，银行的净利息收入＝（2500×7%+5300×8%－3500×5%－4300×7%）/2＝61.5万元（2分）（或净利息变动额＝利率敏感缺口×利率变动＝1000×1%/2＝5万元）负缺口，利率上升，净利息收入减少5万元，为61.5万元）（2分）五、案例分析本案的焦点在于：从C公司出具的保证书来看，保证期间与主债务履行期间相同，即A公司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日，那么应如何看待这样的保证期间，是遵循约定，还是视为约定不明或没有约定？（1）保证期间是保证人履行保证责任的期间，是在主债权履行期届满后的..WORD完美格式....专业知识编辑整理..一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义务时，由保证人代为履行。因此，约定保证期间也必须是在主债务的履行期满后的一段时间。但如果当事人约定的保证期间等于主债务履行期限的，此种约定是否有效？此时的保证期间如何确定？对此最高人民法院2000年9月29日颁布的《〈担保法〉若干问题的解释》第32条明确规定：“保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月，”之所以作此规定，是因为：其一，担保本身就是对一事或债进行保证，是用第三人的信用或者特定化财产来保障债权人债权实现的制度，其目的是为了强化债务人清偿特定债务的能力，以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得到受偿。其二，无论是法定担保还是约定担保，对保证期间应当明确。但约定的保证期间必须在主债权期满后的某一时间