FT-CB-LC006成本动态管理控制流程

复地（集团）股份有限公司流程手册文件编号：FT-CB-LC006版本：1.0成本动态管理控制流程编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人成本动态管理控制流程编号：FT-CB-LC006版号：页码：第2页共7页成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成本动态管理控制流程编号：FT-CB-LC006版号：页码：第3页共7页1目标准确反映房地产开发项目各阶段成本当前状况，规范成本控制流程，提高成本控制效率。2适用范围房地产开发项目的拓展阶段、设计阶段、施工阶段的成本动态控制。3术语和定义动态成本：指当前工程项目中即时的成本。4部门职责4.1区域审算合约部：负责在房地产项目开发的各个阶段提出成本建议；负责制订目标成本及责任成本体系；负责组织、汇总各部门分项成本统计；负责汇编《项目建安成本动态控制表》，对超出目标的部门进行预警；负责编制成本动态管理控制报告。4.2集团成本管理中心：负责指导区域的成本动态管理，审核《项目建安成本动态控制表》。4.3其他相关部门：负责各分项成本统计工作；负责配合进行成本动态控制执行；参加成本控制相关文件的评审；根据审批意见进行目标调整。5工作程序活动步骤及说明负责部门/负责人输出1土地拓展可行性研究阶段成本动态管理控制1.1区域投资发展部负责编制可行性研究报告，其中涉及项目总体成本目标信息；1.2审算合约部参与项目总体成本目标的测算；1.3审算合约部将可行性研究报告中关于总体成本目标的内容报集团成本管理中心备案。投资发展部可行性研究报告项目总体成本目标2概念设计及方案设计阶段成本动态控制2.1根据项目总体成本目标测算结果，审算合约部提出概念设计成本建议；2.2区域设计管理部参照审算合约部建议，编制《概念2.2设计管理部2.3设计管理2.2概念设计任务书2.3方案设计成本动态管理控制流程编号：FT-CB-LC006版号：页码：第4页共7页活动步骤及说明负责部门/负责人输出设计任务书》；2.3设计承包商按照《概念设计任务书》进行概念设计；2.4审算合约部提出方案设计成本建议，设计管理部参照建议编制《方案设计任务书》；2.5审算合约部参与《方案设计任务书》审核，关注项目总体成本目标及方案设计成本建议的体现。部任务书3初步设计阶段成本动态控制3.1在初步设计开始前，审算合约部制定各项初步的成本目标，并报区域领导层审批；3.2审算合约部提出初步设计的成本建议，设计管理部参照建议编制《初步设计任务书》；3.3设计承包商根据《初步设计任务书》进行初步设计；3.4审算合约部根据初步设计方案进行建安成本概算；3.5审算合约部进一步分解细化各项成本目标，报区域领导层审核，并报集团成本管理中心备案；3.2设计管理部3.3审算合约部3.4审算合约部3.2初步设计任务书3.3建安成本概算3.4成本目标分解4施工样板房设计阶段成本动态控制4.1设计管理部进行施工样板房设计，向审算合约部及施工单位提供施工样板房图纸；4.2施工单位根据施工样板房图纸进行施工，建造施工样板房；4.3审算合约部根据施工样板房图纸核算工程清单及工程量，测算各个单项成本，进而推算各项目标成本范围。审算合约部各项目标成本范围5施工图设计阶段成本动态控制及预算5.1审算合约部提出施工图设计阶段成本建议，设计管理部参照建议编制《施工图设计任务书》；5.2设计承包商根据《施工图设计任务书》进行设计并提交施工图；5.3施工单位根据施工图拟定建安成本预算，并提交给5.1设计管理部5.4审算合约部5.9审算合约5.1施工图设计任务书5.4建安成本预算书5.9责任成本成本动态管理控制流程编号：FT-CB-LC006版号：页码：第5页共7页活动步骤及说明负责部门/负责人输出审算合约部；5.4审算合约部根据施工图核算工程清单及工程量，结合施工单位提交的预算制定项目建安成本预算书；5.5区域领导层审核建安成本预算书；5.6集团成本管理中心复核预算书；5.7集团主管副总裁审核、总裁审批预算书；5.8区域审算合约部根据审核及审批意见对成本预算分解目标进行调整修正；5.9审算合约部制定责任成本管理体系（具体参见《责任成本管理体系作业指引》），并报区域领导层审批。部管理体系6工程采购与施工阶段成本动态控制6.1项目部编制材料设备采购计划；6.2区域审算合约部进行材料设备采购；6.3项目部负责工程签证管理，并将《工程签证单》提交审算合约部审核；6.4设计管理部负责设计变更管理，并将《设计变更单》提交审算合约部审核；6.5审算合约部将上述信息填入《建安成本动态控制表》中，每月汇总报集团成本管理中心；6.6审算合约部判断发生成本与目标成本范围之间是否存在差异；6.7当发生成本与目标成本之范围间的差异在目标范围内，由审算合约部向责任部门发出成本预警，区域领导层审批；6.8当发生成本与目标成本之间的差异超出目标范围，由审算合约部向集团报批：6.1项目部6.2审算合约部6.3项目部6.4设计管理部6.5审算合约部6.1材料设备采购计划6.2材料设备采购单6.3工程签证单6.4设计变更单6.5建安成本动态控制表成本动态管理控制流程编号：FT-CB-LC006版号：页码：第6页共7页活动步骤及说明负责部门/负责人输出当单项超出目标成本范围时，由集团成本管理中心审批；当总体超出目标成本范围时，由集团主管副总裁审批；审批时，需要提出成本调整建议，成本调整包括调整预算或降低工程标准两类措施。6.9项目部具体进行成本调整，审算合约部对成本调整过程进行监督，发现异常及时提出建议。7结算阶段成本动态控制7.1审算合约部组织各部门进行成本统计；7.2各部门提交成本统计清单；7.3审算合约部综合成本动态管理的总体情况，编制成本动态管控报告；7.4因涉及到销售定价问题，相关成本变动信息，须在区域营销管理部进行备案；7.5审算合约部进行工程结算，进入工程结算流程；7.6工程结算书需在集团成本管理中心备案。审算合约部成本动态管控报告工程结算书6权限及标准步骤权限及标准5审算合约部根据施工图核算工程清单及工程量，结合施工单位提交的预算制定项目建安成本预算书；区域领导层审核建安成本预算书；集团成本管理中心复核预算书；集团主管副总裁审核、总裁审批预算书，最终确定目标成本。成本动态管理控制流程编号：FT-CB-LC006版号：页码：第7页共7页6.8当发生成本与目标成本之间的差异超出目标范围，由审算合约部向集团报批：当单项超出目标成本时1，由集团成本管理中心审核，集团主管副总裁审批；当总体超出目标成本时2，由集团成本管理中心审核，集团主管副总裁复核，由总裁审批。7主要文档文档名称编制部门/人员主要内容接收部门/人员提交时限/频率建安成本动态控制表审算合约部动态成本监控信息成本管理中心每月成本动态管控报告审算合约部项目成本动态管理总体信息各相关部门项目结算阶段8主要附件8.1《建安成本动态控制表》8.2《目标成本调整审批表》1单项超目标范围是指占比超出目标成本5%或单项总额超出目标成本5万。2总体超目标范围是指占比超出目标成本5%或总体总额超出目标成本50万。