A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)

行次类别项目金额1一、营业收入(填写A101010\101020\103000)0.002减：营业成本(填写A102010\102020\103000)0.003营业税金及附加0.004销售费用(填写A104000)0.005管理费用(填写A104000)0.006财务费用(填写A104000)0.007资产减值损失0.008加：公允价值变动收益0.009投资收益0.0010二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)0.0011加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)0.0012减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)0.0013三、利润总额（10+11-12）0.0014减：境外所得（填写A108010）0.0015加：纳税调整增加额（填写A105000）0.0016减：纳税调整减少额（填写A105000）0.0017减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）0.0018加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）0.0019四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）0.0020减：所得减免（填写A107020）0.0021减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）0.0022减：弥补以前年度亏损（填写A106000）0.0023五、应纳税所得额（19-20-21-22）0.0024税率（25%）25.00%25六、应纳所得税额（23×24）0.0026减：减免所得税额（填写A107040）0.0027减：抵免所得税额（填写A107050）0.0028七、应纳税额（25-26-27）0.0029加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）0.0030减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）0.0031八、实际应纳所得税额（28+29-30）0.0032减：本年累计实际已预缴的所得税额0.0033九、本年应补（退）所得税额（31-32）0.0034其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)0.0035财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000）0.0036总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)0.0037以前年度多缴的所得税额在本年抵减额0.0038以前年度应缴未缴在本年入库所得税额0.00应纳税额计算附列资料A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）利润总额计算应纳税所得额计算