生产物资管理办法

xxxxxx电公司生产物资管理办法（讨论稿）第一章总则第一条为规范公司生产物资采购、保管、领用及回收流程，保障公司生产需要、做好成本控制，建立健全内部监督约束机制，结合本公司实际制定本办法。第二条本办法所指生产物资，是指设备供货商随主设备提供及公司自行采购一切用于生产运行、设备修理维护等所使用的备品备件、燃料物资、工器具、以及直接用于生产部门的安全劳保用品、用具等物资。第二章审批及采购第三条生产物资的采购要有计划性、前瞻性、有序性，在年度预算内，根据预计需要物资急需程度、耗用频率、库存结余、采购难易程度等实际情况按季制定确定的采购计划，报财务部备案，实行预算管理。第四条生产部门为生产物资采购主办部门，负责根据采购计划填制采购申请单，经生产部门负责人签字，分管生产公司领导审核，上报公司总经理签字审批。第五条采购申请单执行人与批准人不得为同一人，采购过程至少两人全过程参加，采购时应货比三家，确保所购材料、设备质优价廉。第六条对于量大价低可长期存放的消耗性物资，为避免多次采购成本增加，可根据需要集中采购。第七条单笔采购在10000元以下的物资，能在本地市场直接采购的，应就近采购、择优购买，由生产部门负责组织人员实地考察市场、进行询价后集中采购，采购必须收集三家以上市场询价单，经分管生产公司领导召开评比会议后确定供货商。第八条单位价值在10000元及以上的关键材料、设备采购，或涉及金额较大有争议的，由生产部门收集整理采购资料形成报告，经公司总经理办公会通过并形成会议纪要，由总经理或授权副总经理签订采购合同，具备招标采购条件的，原则上进行招标采购。第九条单次采购金额超过10000元需签订采购合同，并由生产部门编制统一合同号，生产部门留复印件备查，原件交综合部归档。第十条物资采购采取与支付分离的方式，原则上由生产部门负责物资询价、订货、合同签订、采购货款审批手续办理，由财务部根据完整的支付手续直接对供货商付款。第十一条所有材料的购进都必须开具国家正式发票，涉及增值税抵扣的均要求开具增值税专用发票。第三章入库验收第十二采购物资到位后，凭经批准的物资采购申请单及供货清单办理入库手续，检验员、保管员清点货物后，填写收料单，收料单由生产部门负责人，采购经办人、记账员、验收及保管员签字，采购经办人持发票及收料单办理相关付款手续。第十三入库时，保管员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。物资采购申请单上无记录的物资，保管员可拒绝入库。第十四条未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。经办人员拖延处理，应及时上报生产部门负责人，督促经办人员联系更换合格物资，确实无法更换的及时做退货处理。第十五条收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与送货单一致，每批材料入库合计金额必须与发票上的金额一致。第十六条随物资提供的说明书、图纸、合格证、检验单及材质证明书，由保管员交给各使用部门保管。第十七条采购物资原则上到货后必须入库，如情况紧急需直接运抵使用位置使用，必须在三日内补办入库及出库手续。第十八条剩余物资退库，必须认真检查所退物资与原领物资名称、规格是否相符。若需消减领用、拨让者，必须经生产部门负责人批准。第四章出库管理第十九条物料出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，领用的物料必须由领料经办人员凭生产部门负责人签字的领料单向仓库领料，领料经办人员和保管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料出库；保管员根据领料单登记物资台账及明细账。第二十条保管员在月末结算当月各类材料物资收发存金额，结账前要与财务部门核对，并将领料单记账联报送财务部下账，以保障成本核算的正确性。第二十一条各类材料的发出，原则上采用先进先出法，每月底，材料会计根据入、出库情况，编制月报表，与保管进行对账，做到账物相符。第二十二条库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、或损坏等），应及时用书面的形式向生产部门汇报。第二十三条仓库借用的工具要做好登记，用毕及时归还并登记工具使用情况。生产车间内常用工具应妥善保管以免发生遗失。对已损毁工具应上报保管员填报损坏单注明损毁原因进行处理。第二十四条仓库内所有物品摆放应按照以划分的区域进行摆放，其区域不得出现与之不符的物品。第五章保管保养第二十五条仓库管理员应责任心强，监守岗位，无故不能离岗。对突发事件能及时处理和协调，保证生产的顺利进行，严防事故发生。第二十六条物资进库，按“五五化、四定位”的方法存放，定量装箱，上盖下垫，妥善保管。第二十七条库存物资必须做到标志明确，材质不混，名称不错，数量准确，规格不串，先进先出，做到无差错、无丢失、无损坏，账、卡、物三相符。第二十八条贵重物资、剧毒物资要专柜加锁保管，剧毒品，易燃易爆和放射性物资要隔离存放，定期检查。发现物资生锈，要立即进行强制保养，并认真填写物资维护保养记录。第二十九条库存物要进行核对，每月盘点，年中、年末要逐件盘点，填报物资清查单、报表，做到日清月结，料、卡、账一致。第三十条仓库物资流动性大，及时准确掌握物资实际变动及存量情况，及时处理积压，加速资金周转。保管人员每月应在物资收发的基础上，对有动态物资复查一次，及时检查库存物资帐、卡、物是否相符，对常用备品备件的库存数量及时报告，以便及早购买，满足需求。第三十一条每月、季定期对库存物资进行抽查。每年年底由公司各部门组成有领导干部、管理人员、保管人员三结合的清仓盘点小组，对仓库物资进行全面地清点，在清点中如发现盘盈盘亏，必须分析原因，说明情况。如发现物资严重短缺和损坏，应查明原因，追究责任。第六章仓库安全第三十二条仓库要搞好防火、防盗、防潮、防库房其它物资漏洞。第三十三条仓库保管员对物资应做到“四勤”（勤查、勤看、勤账、勤核对），发现问题勤汇报，按管理规定做到日清月结。第三十四条仓库通道整洁畅通，占用通道要及时疏通，不得阻塞。第三十五条加强安全工作，做到人人讲安全，杜绝安全事故的发生。第七章罚则第三十六条对弄虚作假，以权谋私，账外收受回扣和收受贿赂的，根据情节轻重，给予通报批评、记过、调离岗位直至解聘等处分。第三十七条采购的物资材料，使用时因质量问题给公司造成直接经济损失的，公司可追究采购经办人及验收人责任。第三十八条本管理办法解释权属财务部。附：物资采购申请单物资采购流程图材料入库流程图需加：收料单、领料单、月报表的说明或表样采购申请单年月品名规格单位数量本年预算（元）本年已购（元）本次申购（元）合计生产部门意见财务部门意见分管领导意见总经理意见备注：一次性采购物资较多，则本表作为汇总表，另可分明细表附后。物资采购流程图生产部门根据预算填制采购申请单生产部门负责人审批分管生产公司领导审批采购金额＜10000元采购金额≥10000元分管生产公司领导审批，确定供货商生产部门付款收货生产部门订货财务人员根据合同支付订金凭发票及收料单报销到货验收入库物资验收入库采购经办人员市场询价并提供三家以上询价单采购人员市场询价并形成详细报告上报总经理办公会审批，确定供货商财务部支付尾款材料入库流程图不合格合格不合格检验员及保管员组织验收验收并填制收料单生产部门负责人签字确认入库采购人员提交申请单复印件到仓库保管员物资到货更换验收退货