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仓库出入库财务手续工作流程规定河北群康食品有限公司2011年1月10日2仓库出入库财务手续工作流程规定一.入库1.外购材料入库做好入库前数量清点,查验材料质量,符合要求,填制入库单:按入库单的要求分别填列,内容有:⑴.供货单位(2).材料类别(3).发货号码或送货单号码(4).送货日期(5).材料编号(6).材料名称(7).规格(8)计量单位(9).数量(应收、实收)(10).单价(11).无税金额(12).抵税金额(13).部门主管签字(14).记账签字(15).验收签字(16).制单签字。2.半成品入库(内部调拨)填制半成品入库单内容有:⑴.入库产品的单位⑵.日期⑶.产品编码⑷.规格⑸.数量⑹.包装定额及箱数⑺.入库人签字⑻.制单人签字等填写完整。3.产成品入库产品完工,经质量检验员检验合格后,车间填写产品入库单。填列内容有:⑴.入库产品的单位⑵.日期⑶.产品编码⑷.产品名称⑸.规格⑹.数量⑺.包装定额及箱数⑻.验收签字⑼.制单签字等填写完整.仓库会计开具外购材料入库单,第一联存根(用于备查)第二联交财务部(登记材料往来)第三联仓库记账(登记存货卡.账簿)第四联交采购部(用于材料付款结账)仓库会计开具半成品入库单,第一联存根(用于备查)第二联交财务部(了解生产状况)第三联仓库记账(登记存货卡.账簿)第四联交生产经理(随时掌屋生产情况)。34.报废品入库车间填写产品入库单时,除原来填写的内容以外应注明报废原因入库。二.出库1.原材料出库(领用材料)车间填写材料领料单,填列内容有:⑴.日期⑵.材料名称⑶.规格⑷数量⑹.单价⑺.金额⑻.部门主管签字⑼.领料人签字⑽发货人签字等填写完整.2.半成品出库填制半成品出库单内容有:⑴.出库产品的单位⑵.日期⑶.产品编码⑷.规格⑸.数量⑹.包装定额及箱数⑺.领用人签字⑻.发货人签字等填写完整.仓库会计开具成品入库单,第一联存根(用于备查)第二联交财务部(登记产成品数量)第三联仓库记账(登记存货卡.账簿)第四联交生产经理(随时掌屋生产情况)。仓库会计开具原材料出库单,第一联存根(用于备查)第三联交车间第二联仓库记账(登记存货卡.账簿)第四联交生产经理(随时掌屋生产情况)仓库会计开具半成品出库单,第一联存根(用于备查)第二联交财务部(了解生产状况)第三联仓库记账(登记存货卡.账簿第四联交生产经理(随时掌屋生产情况)。43.产品出厂必须按照先进先出,“质检合格”原则办理出库、出厂手续。(1)销售产品出厂手续流程注意事项:1、财务室在开具销售产品单据时,不同类别产品应分本开具,以便下账或统计。2、公司向外送货,送货人员接到通知后应到财务室领取盖有公司财务章的三联单,走与业务员或客户相同的流程。如业务人员没有交费,产品送达后,送货人员必须向业务员索取货款或欠账单,回公司后,及时交财务室。3、自然销售客户,不交货款,财务室不准开具出厂手续。业务员客户财务室开具四联销售单并收费盖章,存根单财务室留存。业务员客户持财务室出具的带公司财务章的其他三联成品库:留取仓库联,保管安排产品出库、装车。业务员持其他两联到门岗交出门证,门卫对联查验。客户持其他两联留回执单出厂5(2)公司招待、礼品产品出厂手续流程财务室盖章,记账单财务部留存。客人公司代理人持财务室出具的带公司财务章的其他二联成品库:留取仓库联,保管安排产品出库、装车。公司代理人持其他两联到门岗交出门证,门卫对联查验。客人持其他两联出厂办公室主任开具四联出库单,说明事项,并签字,留取存根。客人公司代理人客人公司代理人总经理通知或批条6三.编制报表1.设置账簿:原材料帐簿、半成品帐簿、在产品帐簿、产成品帐簿、实地货物卡、随发生时间及时登记。2.每月月底,根据以上入库单,出库单,定期编制”原材料盘点表”、“半成品盘点表”、“在产品盘点表”、”产成品盘点表”、“库存汇总表”。应做到表格计算准确,表与表的衔接关系准确,所附单据齐全。3.仓库会计每月月底(29日前)应与财务部对账,如有差额,应及时调整。河北群康食品有限公司2011年1月10日
本文标题:仓库及财务手续工作流程规定
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