关于编制岗位业务工作流程的通知

1关于地面单位编制业务流程的通知各单位（部室）：为推行企业流程化管理，理清管理人员及员工的职责，提高工作人员的执行力和工作效率，达到企业运行有序、效率提高的目的，经公司研究，编制地面单位业务工作流程，特通知如下：一、组织机构：公司成立流程管理领导小组，由总会计师薛允华任组长，参加地面述职的单位负责人为小组成员。流程管理办公室设在经营管理部综合服务大厅，负责对月度各单位的流程进行汇总、归类和业务培训和指导，每季度组织召开流程管理领导小组会议。二、编制范围：公司参加地面单位月度述职的单位。三、编制原则：依据“谁主办谁编制”的原则进行编制，以现有岗位说明书为依据，结合各自的工作实际，对本部门及单位涉及到的业务或事务进行逐项编制，使日常工作流程化。四、编制步骤及要求：1、流程梳理：地面各部门及单位的负责人负责召集有关人员对本部门、单位的业务流程进行梳理，并安排专人负责，于9月27日将具体编制联系人员名单报经营部服务大厅。22、流程描述：每月地面单位述职时，由各部门及单位对月度编制的流程进行描述，明确流程的目标及关键点，画出流程图。于每月6号将电子版通过办公网发送经营管理部服务大厅。经营部服务大厅负责分专业进行整理汇总，10号前报流程管理领导小组。3、流程再造：每季公司组织专人对各业务流程梳理设计，形成流程图册。五、其它1、要求各部门及单位充分重视流程的编制工作，各部门及单位的负责人为编制工作的第一责任人，明确专人进行负责。凡不按时报送影响公司流程管理整体推进的，罚款500-1000元。2、各单位根据各自的工作实际，按照附表中的业务流程图的格式进行编制。附：1、地面单位流程管理图2、模板一：备用金借款流程图2、模板二：固定资产流程图山东新新巨龙能源有限责任公司二〇一一年九月二十四日34模板一备用金借款流程图1、所有公务出差前由出差人填写‘出差任务书’和‘出差费用预算表’并经过部门主任核准，省内出差要由公司分管副总经理进一步审批，省外出差则要由公司总经理审批。2、出差员工如果需要预借款时，应当根据计划出差天数、具体活动安排以及费用补助等标准计算出所需款项，然后报主管上级审核，最后根据授权报相应的管理人员审批3、财务部业务经办人员只有在审核授权人员签字后，方可办理付款手续。4、出差员工出差回来，填写费用报销单，费用由部门负责人、财务部审核后，按照费用报销程序办理。5、部门经理和公司经理层副职人员出差应当得到总经理的批准。6、公司员工因公务出国，应由总经理书面报告公司董事会或授权董事批准。（需更改相关程序）部门经理或直接主管审核出差人提出‘借款申请’完成出差报告填写‘费用报销单’财务出纳借款从工资扣除超期借款跟踪还款或报销直接主管审核财务审核财务记账修改申请财务部记账5模板二固定资产流程图1固定资产的定义公司的固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。2固定资产采购申请固定资产采购必须事先提出年度采购计划，依据采购金额向有关部门审定后，报公司预算管理委员会审核，经总经理、董事会批准，并报财务部备案。3固定资产成本核算和折旧3.1公司外购的固定资产成本（账面总值）应包括：供应商的发票减去所有的折扣、退款包括进口税费设备运输、装卸、安装及专业人员费用其他国家法律允许计入固定资产成本的费用3.2公司自制或自建的固定资产应当和外购、外包一样进行成本核算。自制、自建固定资产成本包括：直接和间接原材料费、外购零部件成本、人工费、设计费以及其他在该资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。3.3财务部负责统一登记固定资产会计账（总账和明细账）并办理固定资产折旧计算。固定资产明细账应包括资产名称、型号、统一编号、原值、累计折旧、净值、折旧时间、取得时间、如前所处部门位置、使用状态等内容。3.4公司固定资产的使用年限（具体参见2.02会计政策）和确定的折旧年限应报董事会批准并报当地税务局备案。3.5按有关规定，矿井建筑物不按预定折旧年限计提折旧，而是按照每吨煤人民币2.5元的标准，计提井巷费并记入累计折旧中。当井巷费总额超出矿井建筑物原值时，将超出部分转入长期应付款，并入维简费使用。4固定资产的日常管理、维护和维修4.1各职能部门负责按照统一的编号对土地、房屋建筑物、生产设备、管理用办公设备进行分类编号，建立设备实物台账和实物卡片并负责登记固定资产卡片并录入浪潮ERP管理系统。4.2档案室负责保管和使用生产设备的技术文件和资料的原件，各职能部6门留存相关资料的复印件。4.3各职能部门应当对固定资产所耗费的人工费、材料费、外购零部件费等各项费用进行详细的登记记录。财务部应当建立固定资产维修科目进行会计核算。4.4现有固定资产的改建、改良或其他保养维修的成本如果符合条件应予以资本化，计入固定资产成本，同时将被替换部分的帐面价值扣除。如不满足固定资产确认条件的，在发生时可直接计入当期损益。5固定资产账面核对与期末盘点5.1各职能部门及其他相关部门保管的固定资产实物台账、卡片记录的固定资产实物数量、所处位置、价值等必须与财务部登记的固定资产账每半年核对一次，核对过程中如果发现有差异，应立即查明原因并办理相应的手续。5.2各职能部门和财务部每年对固定资产进行一次实物盘点。财务部和各职能部门牵头成立盘点小组，并有审计部主任和其他辅助人员参加。财务部负责记录固定资产盘点表。盘点表应经实物主管部门和现场管理人员签字确认。5.3盘点后，财务部应并同各职能部门和其他固定资产使用部门逐笔查明差异原因，共同编写固定资产盘盈、盘亏表，写成书面报告后报经营副总经理和总经理批准后再由财务部和各职能部门各自办理相应的账务调整手续。6固定资产的报废处理6.1公司各职能部门应根据固定资产实际状况，提出报废处置计划，报经理层审核批准。6.2所有固定资产报废应先由使用部门填写报废申请单，并按授权表得到相应批准。6.3财务部和各职能部门应当及时将报废处理后的固定资产从实物台账和会计账上核销。其固定资产编号也同时作废。7固定资产采购申请批准固定资产采购需要安装无需安装计提折旧账面核对、盘点日常管理、维修报废预付款入账在建工程验收固定资产付款，且留部分质保金固定资产流程图