商业银行非现场监管流程

中国银行业监督管理委员会非现场监管流程介绍中国银行业监督管理委员会2主要内容一、香港金管局风险为本的非现场监管二、我国非现场监管工作存在的主要问题三、香港金管局非现场监管对我们的启示四、目前银监会监管业务流程设计中国银行业监督管理委员会3一、香港金管局风险为本的非现场监管（一）非现场监管的概念和作用（二）香港金管局风险为本的非现场监管中国银行业监督管理委员会4（一）非现场监管的概念和作用1、非现场监管的概念。非现场监管又称“非现场监测”、“非现场监控”，是按照审慎监管原则进行银行监管活动的重要方式之一。具体而言，非现场监管是指监管机构通过收集有关金融机构经营管理相关数据材料，运用一定的技术方法（如各种模型与比例分析等），研究分析金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，并对其稳健性进行评价。监管部门通过非现场监管，能够及时、持续监测金融机构的经营和风险状况，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性，从而有利于合理分配监管资源，发挥现场检查的最大效力。中国银行业监督管理委员会5（一）非现场监管的概念和作用1、非现场监管的概念。从风险为本的监管角度看，非现场监管并不是简单地局限于分析每张监管报表，而是要透过日常的报表分析，持续关注被监管机构的内部控制和整体风险管理状况，及时纠正改善其缺陷和不足，这对非现场监管工作的规范化和持续性提出了更高的要求。中国银行业监督管理委员会6（一）非现场监管的概念和作用1、非现场监管的概念。它要求非现场监管人员通过风险为本的非现场信息系统，持续监测被监管机构各类风险水平的变化，并及时跟进预警信号，跟进被监管机构的内控缺陷，纠正其违规行为，改善其公司治理机制。此外，风险为本监管模式更强调非现场监管和现场检查资源的有效配合与衔接。非现场监管是持续监管，侧重依靠监管信息系统分析和评估被监管机构的风险状况，做到及时掌握被监管机构的最新情况；而现场检查侧重实地查证、验证、补充或修正非现场人员的分析判断。中国银行业监督管理委员会7（一）非现场监管的概念和作用2、非现场监管手段对于有效监管的重要作用。——基础性作用——风险识别和预警作用——对现场检查的指导作用——信息传递作用——持续有效监管的作用中国银行业监督管理委员会8（二）香港金管局风险为本的非现场监管1997年以前，香港金管局监管部门的现场检查和非现场监管职能并没有分开，所有监管人员兼顾现场检查和非现场监管，其弊端在于常常顾此失彼，并且不够专业，影响到监管工作的整体计划安排和效率。1997年香港金管局的银行监理部实施改革，现场检查与非现场监管职能分开，由不同的监管人员专门履行非现场监管职责。这部分非现场监管人员被称作“个案主任（CaseOfficer）”。在整个日常监管的工作流程中，非现场监管人员负责发现问题，具有相对的独立性，现场检查人员完全不介入，非现场监管人员对银行业金融机构承担最终的监管责任。中国银行业监督管理委员会9（二）香港金管局风险为本的非现场监管1、金管局银行监管部门的内设机构和职责分工。香港金管局负责银行业监管职责的部门是：银行监理部、银行政策部、银行业拓展部和信息中心。直接从事监管工作的是前三个部门，其中银行监理部负责对各类金融机构的现场检查和非现场监管。金管局由一名副总裁负责分管前三个部，三个部各设一名助理总裁担任部门主管。他们的主要职责和分工是：中国银行业监督管理委员会10（二）香港金管局风险为本的非现场监管1、金管局银行监管部门的内设机构和职责分工。（1）银行监理部。这是香港金管局负责对各类金融机构进行现场检查和非现场监管的部门。1997年金管局监管部门实施改革后，现场检查和非现场监管由不同的监管人员专门履行其职责，现场检查和非现场监管的人员配比整体上是2：3；负责现场和非现场工作的高级经理配比是2：5（如下图所示）。中国银行业监督管理委员会11（二）香港金管局风险为本的非现场监管中国银行业监督管理委员会121、金管局银行监管部门的内设机构和职责分工。（1）银行监理部。个案主任职责：—处理报表漏报、迟报的情况；—进行报表分析，发挥风险预警的作用；—审阅生成报表（包括异常情况生成报表及指标分析生成报表），找出问题并跟进；—进行年度非现场监管，并对机构进行评级；—为现场检查立项，制定检查内容及目标；—如有需要，应当依据现场检查的结果改动评级；—跟进被查机构就现场检查报告建议的落实、整改进度和效果。（二）香港金管局风险为本的非现场监管中国银行业监督管理委员会13（二）香港金管局风险为本的非现场监管1、金管局银行监管部门的内设机构和职责分工。（2）银行政策部。主要负责根据巴赛尔新资本协议制定、修改、完善相应的监管办法，完成综合数据统计与分析工作，并根据监管办法，要求银行机构定期报送申报表、主要监管指标和生成报表。（3）银行业拓展部。负责银行业发展的重大课题研究，如银行业改革、电子银行、消费者保障事项，同时负责机构市场准入管理。（4）信息中心。该部根据银行监管业务需求和流程，统一负责银行业监管信息系统的开发建设，维护监管信息系统的正常运行，负责日常数据采集、分发等工作。中国银行业监督管理委员会14（二）香港金管局风险为本的非现场监管2、金管局非现场监管工作的内容。•（1）提交每年工作计划•（2）日常非现场监管•（3）审慎会议•（4）三方联席会议•（5）与现场检查有关事项•（6）其它监管事项•（7）其它特别调查任务中国银行业监督管理委员会15（二）香港金管局风险为本的非现场监管3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。风险为本的监管是一种基于对香港认可机构的全面了解和主要业务线的识别，以及对各主要业务中可能存在的风险按类别进行风险水平、风险发展方向和风险管理能力的分析评估，在此基础上规划监管行动和检查方案，进行有针对性的现场检查，确定风险评级并采取监管措施和持续监管的一种有计划、有部署的、前瞻式的监管方式。风险为本的监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程。中国银行业监督管理委员会16第一步清楚了解银行机构审慎监管会议三方联席会议第四步确定检查工作的内容第二步风险评估第三步事先策划监管工作第六步实施监管措施和进行持续监管第五步实施现场检查及CAMELs评级（二）香港金管局风险为本的非现场监管与董事局会议实地审查后查访实地审查前查访中国银行业监督管理委员会17（二）香港金管局风险为本的非现场监管3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。514632非现场监管人员应了解机构的情况，为下一步开展监管工作奠定基础。中国银行业监督管理委员会18（二）香港金管局风险为本的非现场监管3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。514632识别银行所面对的风险类别、风险水平及方向中国银行业监督管理委员会19（二）香港金管局风险为本的非现场监管3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。514632有针对性地规划监管工作及制定现场检查计划中国银行业监督管理委员会20（二）香港金管局风险为本的非现场监管3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。514632有选择地参与现场检查过程中国银行业监督管理委员会21（二）香港金管局风险为本的非现场监管3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。514632持续的非现场监管，其中包括推行适当的监管措施。中国银行业监督管理委员会22（二）香港金管局风险为本的非现场监管514632与银行管理层会谈收集、分析资料更新骆驼(CAMEL)评级更新银行概况深入分析风险点及成因、制定监管计划和对策银行概况CAMEL非现场监管报告定期报表、非定期调查银行额外提供的资料步骤1-5的资料、报告3、香港金管局非现场监管在风险为本监管框架中的作用。中国银行业监督管理委员会23（二）香港金管局风险为本的非现场监管4、金管局非现场监管的主要工作流程。确定非现场监管工作的流程非常重要，如果没有清晰的工作流程，那么无论建立一个多么完美的信息系统都是没有意义的。明晰工作职责和流程是建立有效的非现场监管体系的重要保证。同时非现场监管工作流程应该符合持续性监管的原则，确保监管部门的非现场监管工作一定是持续不断进行的。中国银行业监督管理委员会24（二）香港金管局风险为本的非现场监管4、金管局非现场监管的主要工作流程。514632定期报表调查表年报、半年报例外报告市场信息中国银行业监督管理委员会25（二）香港金管局风险为本的非现场监管4、金管局非现场监管的主要工作流程。（1）非现场监管报表的制定与修改金管局的银行政策部统一设计和确定非现场监管报表，按涉及的风险不同，报表的制定与修改工作由三个处具体负责。——定期统计报表——调查表（调查问卷）中国银行业监督管理委员会26（二）香港金管局风险为本的非现场监管4、金管局非现场监管的主要工作流程。（2）信息的收集和加工（3）信息的分析和使用（4）信息反馈与使用（5）信息归档与管理中国银行业监督管理委员会27（二）香港金管局风险为本的非现场监管5、金管局非现场监管的数据流程。——数据采集流程：银行政策部负责设计报表和编写填报说明→银行机构如期提交报表→如有漏报或迟报，IT部门通知非现场人员追收报表→非现场人员通过内部电子邮件收报表→IT部门发出异常报表→非现场人员在规定期限内确认异常报表的准确性——统计人员汇总数据分析流程：对数据进行汇总→编制供金管局高层使用的汇总类监管报表和货币政策报表→对香港银行业总体情况进行分析研究→将汇总报表和分析材料提供监管人员跟进→通过《月报》、《年报》等渠道对外披露汇总报表和分析中国银行业监督管理委员会28（二）香港金管局风险为本的非现场监管5、金管局非现场监管的数据流程。——个案主任数据分析流程：系统自动生成分析报表、指标和评级结果→进行报表分析（向银行问讯、下载资料）和风险预警→主要指标分析→收MIS（管理信息系统）报表→年度非现场分析→风险评级→为现场检查立项→参与现场检查的离场会谈→根据现场检查结果改动风险评级结果→跟进现场检查的整改情况中国银行业监督管理委员会29（二）香港金管局风险为本的非现场监管6、金管局非现场监管与现场检查的关系。——非现场监管人员负责完成现场检查前的非现场审查，包括向现场检查小组提供非现场分析结果（包括风险评级结果）、被检查机构的其它背景资料，与现场检查人员讨论检查范围和内容，最终确定现场检查方案。——非现场监管人员参加每个现场检查项目的离场会谈，参与讨论检查结果，并根据检查结果确定下一步的跟进监管措施。——非现场监管人员可对现场检查报告发表意见。——非现场监管人员负责跟进对现场检查意见的整改情况，跟踪检查被检查机构管理层对现场检查报告的态度，以及是否采取改进措施和相应的时间表。中国银行业监督管理委员会30（二）香港金管局风险为本的非现场监管6、金管局非现场监管与现场检查的关系。个案主任对金融机构进行连续不断的非现场监管，一旦发现其业务有不寻常的变化情况或风险状况有所提高，他可以建议对其进行现场检查，并在获得有关高级经理同意后，将相关分析转交负责现场检查的人员。现场检查人员会就个案主任的分析到该金融机构进行现场检查。检查重点在于查阅金融机构的内部档案、检查相关操作程序的可靠性、审查内控能力及与相关负责人详细讨论具体风险。之后现场检查人员会把检查结果通知个案主任，从而达到持续监管的目的。中国银行业监督管理委员会31（二）香港金管局风险为本的非现场监管6、金管局非现场监管与现场检查的关系。现场与非现场的配合（以对银行信贷管理委员会的审查为例）其中，个案主任的工作：一是查询银行有无信贷管理委员会。如没有，了解银行哪个部门负责信用风险管理；二是查询信贷管理委员会的工作范围；三是审查上述工作范围是否符合监管部门的要求；四是查看信贷管理委员会的权限；五是查看信贷管理委员会的组成。在现场检查前，个案主任要对这些基础的背景材料进行分析，根据分析结果确定现场检查的范围，如发觉资料非常欠缺，还会要求现场检查人员作更为全面的检查。中国银行业