新华信—黑龙江辰能集团咨询第一阶段：核心管理流程报告

集团公司核心管理流程报告机密此报告仅供电力开发公司内部使用。未经书面许可，其他机构不得擅自传阅、引用或复制第1页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月集团公司核心管理流程目录集团公司总体战略规划制定流程事业部/子公司战略规划制定流程集团公司年度经营目标与计划制定流程事业部/子公司年度经营目标与计划制定流程事业部/子公司年度投资计划制定流程集团公司年度财务预算制定流程事业部/子公司年度财务预算制定流程集团公司绩效考核体系制定流程集团公司绩效考核实施流程集团公司投资决策流程（总经理权限范围内）集团公司投资决策流程（总经理权限范围以外）集团公司经营管理流程第2页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月战略管理流程分四个主要阶段战略议题分析及解决集团公司制定公司战略事业部/子公司制定战略战略实施、监控集团公司质询和批准事业部及子公司年度经营目标和计划；下达财务预算指标随时对经营过程中发现、关注的新问题进行及时分析与解决回顾辰能集团历史战略进程，根据公司发展现状和对未来发展的判断制定集团公司下一阶段战略规划事业部/子公司在集团公司的指导、支持下，起草、制定下一年度各自的战略规划集团公司指导事业部/子公司制定年度经营目标和计划，并经集团公司确认后下达年度财务预算指标通过年度绩效考核实现集团公司对各业务单位的监督控制，并随时发现问题修正战略9月份随时进行10月份11-12月份下一年度第3页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司战略决策委员会董事会战略发展部相关部门经营管理部集团公司总体战略规划制定流程经理层组织战略制定经营信息整理分析相关信息提供战略信息收集整理战略信息汇总分析相关信息提供总体战略规划初稿方案质询方案质询方案质询信息反馈信息反馈信息反馈战略规划补充修订战略规划讨论稿审批战略规划终稿存档否是确定战略制定原则部门战略规划初稿战略发展部为此流程的牵头及主要责任者提出制定新战略规划的建议方案质询信息反馈意见汇总提出意见多次循环过程因董事会不审批而引起的新一轮修改和质询第4页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月公司总体战略规划主要内容1.公司发展战略及战略目标2.宏观经济环境及行业发展分析及对公司影响的评估•今后五年公司所处的各行业的发展展望•宏观经济和行业发展将对本公司造成的影响-主要发展机会-主要威胁3.本公司现状分析•各事业部/子公司情况、业绩及发展趋势•各业务单元在所处行业内的地位及优势、弱点•人才4.公司未来五年战略目标•公司未来五年业务格局-如何加强电力主营业务-进入哪些新行业-放弃哪些产业-各业务单元的发展侧重点•主要战略举措-控股、参股、债权-关、停、并、转5.集团公司财务目标预测•总收入、净资产•投资资本回报6.主要资源需求预测•资本投资•人才7.和前一年战略规划的差异及总结第5页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月主要内容成果9月第1周9月第2周9月第3周9月第4周重新评价集团公司的发展战略市场环境与集团公司发展预测质询/补充/修改汇总／修改／定稿结合集团原战略目标，根据过去一年的战略发展、资本运营、经营管理、财务审计、组织人事等各部门的工作分析报告，回顾并重新分析评价集团公司的发展战略1.初步判定集团公司未来五年战略目标及措施２.集团公司财务目标预测３.主要资源需求预测报送各级领导审议，根据其建议对方案进行修改。最后报送集团公司董事会通过，定稿。集团公司的战略规划信息分析汇总集团公司战略规划讨论稿集团公司战略规划定稿集团公司战略规划制定进程（每年9月份完成）数据输入经济增长、相关行业状况及政策环境（战略发展部）提供各业务单位关键业绩月报、季报、三年年度财务报告形成的经济运行分析报告（经营管理部）公司总体财务状况报告（财务审计部）人力和资本资源配置状况报告（组织人事部、投资管理部）职能部门战略规划预测分析报告（财务审计部、组织人事部、投资管理部、经营管理部）集团公司战略目标预测与分析（战略发展部）集团公司战略规划初稿集团公司战略规划初稿在各职能部门和业务单位进行质询。根据反馈信息对方案进行补充修改各职能部门意见反馈事业部/子公司意见反馈主管领导、总经理提出修改意见董事会修改意见第6页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司战略决策委员会战略发展部相关部门经营管理部事业部/子公司战略规划制定流程提出集团公司相关建议集团公司战略下达相关信息整理战略目标确定战略规划草拟组织分析论证分析论证意见汇总存档总经理分析论证分析论证战略规划方案终稿执行内部质询/修改战略发展部为此流程的牵头及主要责任者指导建议审核否是审批否是修改意见确认通过意见传达集团公司最终意见意见传达第7页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司战略规划主要内容1.事业部/子公司五年战略（方案)•本公司今后五年将在哪些市场竞争-行业选择-进入时机选择•如何竞争：主要竞争手段•主要经营手段-自主经营、委托经营-成立基金2.事业部/子公司的五年经营及财务目标预测•主要增长点预测•总销售额•市场份额•净资产回报率3.配合事业部/子公司战略的主要资源需求预测•资本投资•人才4.风险控制手段内容举例第8页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月在集团公司的支持下，各事业部/子公司组织分析自身战略要素，草拟事业部/子公司战略规划，并经内部部门质询事业部/子公司战略规划在集团总部进行质询，提出修改意见，事业部/子公司相关部门负责修改、总结事业部/子公司制定最终战略规划方案事业部/子公司战略规划事业部/子公司战略规划质询/修改制定最终战略方案10月第1，2周工作内容数据输入事业部/子公司相关职能业务部门提供历史数据和未来发展预测报告，由战略规划主导部门起草规划稿集团公司各部门组织进行质询，战略发展部汇总相关意见汇总，形成最终战略规划稿成果事业部/子公司战略规划修改稿事业部/子公司战略规划定稿事业部/子公司战略规划制定进程（每年10月份完成）10月第3周10月第4周事业部/子公司战略规划初稿第9页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月集团公司年度经营目标与计划制定流程事业部/子公司董事会/战略决策委员会总经理战略发展部相关部门经营管理部战略目标分解战略目标分解战略目标分解年度目标制定年度目标制定年度目标制定分析汇总信息反馈修改意见审核审核存档否否是是下达战略分解任务方案质询经营计划制定由战略发展部牵头组织，各部门配合并提供信息年度计划终稿集团公司战略规划确定信息支持年度计划制定方案质询年度计划修改修改意见修改意见修改意见第10页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司总经理战略发展部相关部门经营管理部事业部/子公司年度经营目标与计划制定流程年度职能计划制定年度计划制定年度计划制定分析、汇总战略目标/计划分解年度经营目标/计划制定年度经营计划草拟汇总整理分析论证分析论证分析论证提出意见提出意见提出意见意见汇总审核集团公司意见传达年度经营计划终稿存档目标计划执行否是组织职能计划制定信息整理传递经营计划制定由战略发展部牵头组织，各部门配合并提供信息计划修改建议主管领导审核否是审核否是最终意见意见传达第11页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月年度经营目标、计划流程整体进度•活动•负责–修订集团公司整体战略，初定事业部/子公司战略目标–组织事业部/子公司工作小组–收集数据/历史业绩回顾分析–集团公司经营目标建立–初步分解事业部目标并分派至各部门–制定详细的细分目标和行动计划–事业部内部质询并最终批准业务计划和预算–集团公司本部职能部门与事业部质询，审议业务计划的相应修改–业务计划修正–最高领导质询–最终批准目标和行动计划并成文–董事会/总经理/战略发展部、事业部/子公司总经理–事业部/子公司总经理–事业部/子公司相关部门–董事会/总经理/战略发展部–事业部/子公司总经理–事业部/子公司各负责部门–事业部/子公司总经理、财务部–战略发展部/财务审计部–事业部/子公司总经理–事业部/子公司各负责部门–董事会/总经理/战略发展部–事业部/子公司总经理–董事会/总经理八月九月十月十一月十二月12341234123412341234第12页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司年度投资计划制定流程事业部/子公司总经理投资管理部相关部门经营管理部年度经营计划草拟汇总整理分析论证分析论证分析论证提出意见提出意见提出意见意见汇总审核年度经营计划终稿存档目标计划执行否投资计划制定由投资管理部牵头组织，各部门配合并提供信息主管领导审批否是是组织分析论证提出年度计划编写意见集团公司修改意见意见传达下达年度投资计划编写任务经营计划修改最终意见意见传达第13页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司董事会总经理主管领导财务审计部经营管理部集团公司年度财务预算制定流程战略目标分解提供财务数据数据分析整理分解、初定财务目标审核编写集团公司年度预算方案年度财务预算草案审核审批方案质询年度财务预算方案初稿组织质询否否否是是否是存档战略目标确定审核是财务预算制定由财务审计部牵头组织，各部门配合并提供信息数据收集整理集团年度财务预算终稿反馈意见信息传递预算方案修订第14页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月事业部/子公司总经理主管领导财务审计部经营管理部事业部/子公司年度财务预算制定流程制定财务年度预算指导建议组织编写年度财务预算年度财务预算草案整理上报组织预算草案质询审批预案修改预算草案意见集团公司意见传达财务预算执行否否是是存档整理下达审核自身经营情况汇总分析财务预算制定由财务审计部牵头组织，各部门配合并提供信息集团最终意见组织业务单位年度预算制订预算草案修改意见年度财务预算终稿预算案备份集团公司意见传达第15页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月在集团公司董事会最终同意之前，各事业部/子公司的财务预算是一个不断反复，最优化目标的过程下属公司修订财务预算财务审计部质询•根据集团总部下达指标，内部分解目标；•根据财务审计部意见，修订公司及各部门目标•财务审计部质询事业部/子公司财务预算；•事业部/子公司对不能达到的目标进行详细分析；•总结修订意见集团主管领导初步同意事业部/子公司财务预算第16页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月初步预算方案的制定，管理高层对初步方案进行质询并提出修改建议充分讨论后，通过一份预算方案，通常包括了更低的成本，更高的销售收入和缩减的开支观察每个月的实际结果与预算结果在开始下一年度预算过程之前，先根据最近半年的情况更新和修改长期战略和企业计划在第一和第三季度结束后修改下一年度的预测数据（有时是预算数据）对半年来的运行结果进行详细分析，并对全年做出预测计算和分析上年的实际数据，并做出完整的财务报告预算准备季度预算回顾实际数据分析预测预算编制789101112123456789101112123456收集信息为第二年的预算编制作准备图例财务预算管理时间进度表（周期循环过程）第17页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月集团公司绩效考核体系制定流程事业部/子公司相关部门绩效考核委员会组织人事部经营管理部信息提供信息提供信息提供信息提供考核指标初步确定考核指标初稿考核指标审查考核指标审查意见考核体系终稿意见反馈意见反馈意见反馈意见反馈存档绩效考核体系制定由组织人事部牵头组织，各部门配合并提供信息考核指标质询考核指标质询考核指标质询考核指标质询修改意见汇总考评信息汇总此过程多次循环考核原则及指标体系确定考核指标修改稿审查是否绩效考核委员会的组成：组长：总经理常务副组长：分管副总执行副组长：组织人事部部长组员：各部部长第18页组织结构设计及集团化经营管理体系构建2003年7月绩效考评体系由财务指标、客户指标、内部管理指标、学习成长指标四部分组成绩效考评体系是由一