某集团公司行政经费控制流程

某公司行政经费控制流程工作目标知识准备关键点控制细化执行流程图1．编制行政经费的使用与控制流程，确保行政经费合理使用2．有效控制行政经费的使用3．将行政经费的控制效果纳入部门绩效考核体系1．掌握公司各级行政经费预算计划2．了解行政经费控制目标3．熟悉行政经费申请、审核、报销流程1．下达行政经费年度预算计划行政部于年初将本年度行政经费预算计划及各部门用款计划下达至各部门《行政经费年度预算计划》2．分解行政经费控制目标行政部根据各部门的实际情况，分解各部门的行政费用支出指标，制定目标管理体系中的具体指标目标管理体系文件3．各部门提出行政经费申请各部门根据实际业务开展情况，提出行政经费申请；各部门负责人负责审核本部门所发生的各项费用单据《行政费用管理制度》4．按控制目标按级审核《行政费用报销管理办法》4．1各部门负责人审核后，在单据齐全、内容符合要求、数据无误的情况下，在报销单据上签字确认，报行政部审核各类费用报销单4．2行政部审核各项费用是否按预算计划的项目、内容、额度开支，并签署相关意见各类费用报销单2．分解行政经费控制目标3．各部门提出行政经费申请4．按控制目标按级审核5．到财务部办理报销6．编制行政经费台账7．经费控制情况纳入部门考核8．考核结果反馈1．下达行政经费年度预算计划4．3对于预算外的费用，需报总经理审批；对于未得到批准的费用，原路返回，由发生费用部门承担各类费用报销单5．到财务部办理报销对于预算范围内的费用，经行政部经理审核后，可到财务部办理报销；对于预算外且经总经理审核后批准的费用，交财务部办理报销1．《行政费用报销管理办法》2．各类费用报销单6．编制行政经费台账行政部在财务部的指导下，分门别类建立行政经费相关台账，以便于考核期内统计各部门经费使用情况1．《行政费用管理制度》2．各类费用报销单7．经费控制情况纳入部门考核行政部汇总考核期内各部门行政经费开支情况，根据目标管理体系中的具体指标，对各部门行政经费预算达成情况实施考核《行政费用管理制度》8．考核结果反馈行政部将考核结果反馈给相关领导和责任部门，并拟出相应的奖惩措施，报领导批准后予以实施