银行委托贷款操作流程管理办法

1附件：XX委托贷款业务操作流程为了促进XX委托贷款业务发展，规范委托贷款业务操作流程，根据《XX委托贷款业务管理办法》XX［2008］148号文件精神，特制定本操作流程。一、相关规定第一条XX现行开办的委托贷款由委托人自行确认借款人和XX推荐借款人两种方式。第二条委托贷款单笔委托资金额起点为10万元以上，委托贷款总额不得超过委托款项总额，贷款未到期或到期未收回，委托人不能提取相应的委托款项委托贷款。借款人不得提前归还，个别特殊情况，由借款人向XX、委托人申请，征得同意后，方可提前还款。第三条发放委托贷款必须坚持“先存后贷，不得透支”的原则。委托贷款的期限必须在三个月以上（含三个月）一年以内，结息方式统一为利随本清。第四条委托贷款业务不进行授信，实行XX审批制度，贷款对象、贷款方式、贷款利率等须经县XX审批后方可办理。（审批材料按授信要求上报，以《XX委托贷款申请书》代替授信审批书）第五条委托贷款业务办理机构。指定各XX营业部作为业务办理机构，营业部主任或经县XX确定的信贷人员为委托贷款第一责任人。经办人收到委托人申请后，应及时确定借款人，应在15个工作日内通知委托人办理相关手续。个别特殊情况，据县XX贷审会或风险委批复为准。第六条委托贷款收益及费用的计算口径：㈠借款人系委托人自行确定的，收益及相关费用的计算口径：1、利率双方自行协商确定，但不得超过贷款基准利率的2.3倍。委托贷款借款人归还委托贷款本息后，委托人的利息收入营业税及附加（5.6%）由XX代征，在委托人收益中直接扣划。2、手续费按贷款本金的1－3％收取（计算公式＝委托贷款本金×2手续费比例），按合同约定在贷款出帐日一次性收取。3、借款人系委托人自行确定的，委托人还须向XX出具《承诺书》（附件九）。㈡借款人由XX推荐类的，收益及相关费用的计算口径：1、借款合同利率按人民银行贷款基准利率签订。在委托贷款借款人归还委托贷款本息后，委托人的利息收入营业税及附加（5.6%）由XX代征，在委托人收益中直接扣划。2、手续费计算口径：计算公式＝委托贷款本金×（现行贷款执行利率－贷款基准利率）×期限。手续费由借款人在贷款出帐日一次性向XX缴纳。手续费最低收取标准为委托贷款本金的2%（年）以上。第七条委托贷款委托合同合同号编排规则：XX（社别）委借字第机构号＋年份＋顺序号（五位）＝15位号。一份委托合同对应一份借款合同，如同一委托人委托发放不同种类、不同借款人委托贷款须分别签订委托合同和借款合同。二、申请与审查第八条委托人向XX申请办理委托贷款，应填写《XX委托贷款申请书》（附件二），并提供相关材料，并逐级审批。第九条受理审批后信贷人员确定借款人，对委托贷款按规定审查后，须及时将委托贷款审查结果以书面或口头形式向委托人通报。委托人对贷款调查结果无异议，按时将委托资金划入XX委托贷款资金帐户，经办人员与客户签订《委托贷款委托合同》（附件三），委托人出具《委托贷款通知单》（附件四），XX根据《委托贷款委托合同》及《委托贷款通知单》的要求与借款人签订《委托贷款保证借款合同》（附件六）、《委托贷款抵押借款合同》（附件五）或《委托贷款信用借款合同》（附件七）。第十条委托方将资金划入委托贷款资金户时，XX需按委托人属性进行客户帐转内部帐账务处理，会计分录为：借：2117个人结算帐户---委托人户；或2011活期存款——委托人户贷：262202个人委托贷款资金——委托人户262201企业委托贷款资金——委托人户3注：2622委托及代理负债科目内部帐号核心系统内已生成各社请自行查询，并在备注栏输入委托人名称。三、委托贷款发放的操作及财务处理第十一条委托人委托资金到位后，进入放贷程序。委托贷款在信贷管理系统上操作见（附件一）,并生成借据。系统自动实行帐务划转。第十二条借款人（或委托人）按规定向XX支付手续费，按借款人确定的方式收取手续费，进行客户帐转内部帐帐务处理，会计分录为：借：2117个人结算存款——委托人户（或借款人户）或2011活期存款——委托人户（或借款人户）贷：511134手续费收入---委托贷款业务收入手续费收取比例参照本流程第六条执行。四、货款收回的操作及财务处理第十三条委托贷款到期归还，系统可自动进行帐务处理。收回贷款本息后，凭信贷部门出具的《委托贷款业务划取委托存款通知书》（附件八），会计部门做如下帐务处理：1、从委托贷款利息中，向委托人人代扣营业税及附加，剩余部分转划至委托人结算帐户，帐务处理及会计分录为：借：262212——个人委托贷款利息收入或262211——企业委托贷款利息收入贷：2651其他应交税金——代扣营业税及附加贷：2117个人结算存款---委托人户或2011活期存款——委托人户2、委托贷款到期归还后向委托人退回委托资金，进行内部帐转客户帐帐务处理，会计分录：借：262202个人委托贷款资金——委托人户或262201企业委托贷款资金——委托人户贷：2117个人结算存款---委托人户或2011活期存款——委托人户第十四条本流程发文之日起启用，原《关于委托贷款操作补充规定的通知》（XX［2008］111号）同时作废。4附件1：5附件2：XX委托贷款申请书委托人经济性质地址法定代表人或负责人主管部门营业执照号码开户银行账号成立时间电话联系人委托人申请意见：本人向贵社申请的委托贷款人民币（金额），借款人，借款方式，期限。（其他事项说明）：请你社将上列款项从本人帐户划入贵社的委托贷款资金帐户，并要求对该笔款项进行监管，委托存款在存放期间不计息。委托人：年月日调查经办人意见：兹有有委托人向XX申请委托贷款（金额），本人同意办理，请将委托人委托资金划入XX委托贷款资金帐户（帐号）。调查经办人：网点主管：年月日XX意见：审查人：年月日XX审批意见：审批人：年月日本申请书一式四份，信贷经办部门一份、审批部门一份、财务部门一份、委托人一份。6附件3：委托贷款委托合同合同号：（）委借字第号委托人名称（以下简称甲方）：住所：法定代表人：开户金融机构：帐号：电话：传真：邮政编码：受托人名称（以下简称为乙方）：住所：法定代表人：甲方为有效地运用其自有资金，委托乙方发放委托贷款，乙方同意接受甲方的委托。甲、乙双方遵照国家有关法律规定，经协商一致，订立本合同。第一条甲方将自有人民币资金（大写）整委托乙方按委托贷款程序向借款人发放和收回。甲方应于本合同生效后即日内将上述资金一次性存入在乙方开立的账户。甲方委托贷款总额，不得超过委托贷款资金存款总额。甲方保证其资金来源合法，若甲方委托贷款资金因来源不明或非法而被有关行政管理部门或监管部门查处，致使甲方资金被没收（或冻结）及乙方受到处罚等，其所有责任由甲方负责。第二条委托贷款内容1、借款人（贷款对象）名称或姓名：地址：电话：传真：2、借款金额（大写）：人民币3、借款用途：4、借款期限：年（月）以内。5、借款利率：借款月利率为‰，结息方式为：。借款若发生逾期，在逾期期间按约定利率加收%的罚息利率计逾期利息。6、借款担保：委托人指定如下担保方法为委托贷款提供担保（在“□”选择项内打√）：□由作为保证人，提供连带保证责任。□由作为抵押人/出质人，以其所有或依法有权处分的（财产名称）作抵押/质押。7、委托贷款应缴营业税由甲方委托乙方代扣代缴；贷款利息收入应缴纳的所得税，由甲方自行向税务部门申报缴纳，如甲方未依法缴纳有关税费的，所引起的一切责任由甲方自行承担。第三条本合同生效后，经甲方审查后，借款人符合本合同约定条件的，乙方根据本合同约定条件及要求发放委托贷款。第四条乙方向借款人发放委托贷款前，应和借款人签订《委托贷款借款合同》，并应在《委托贷款借款合同》生效后即日内将合同副本壹份送甲方留存。第五条若借款人在借款到期时不能归还借款本息，甲方不得提取委托贷款资金；若贷款损失的，乙方不承担赔偿责任。7第六条借款人不按《委托贷款借款合同》的约定使用和归还借款本息，乙方可根据银行有关规定对借款人进行必要制裁。第七条甲方暂存在乙方的“临时存款”余额按乙方所在地人民银行规定的活期存款利率计息，当甲方“临时存款”资金划入乙方委托贷款资金账户后，划入部分乙方不再计息给甲方，自委托贷款发放之日起，由借款人按委托贷款借款合同约定利率付息给甲方。第八条委托贷款利息由乙方向借款人收取，付息方式为利随本清，到期一次性由借款人还本付息。乙方应在收到贷款本息后次日内将贷款本息划入甲方帐户，遇节假日则相应顺延。第九条委托贷款收回1日后，甲方可提取委托贷款资金，也可指定新的委托贷款项目。第十条委托贷款的手续费计算公式为：手续费=借款金额×年费率×借款期限（年），其中年费率为%，合计收取手续费元，手续费由向乙方支付。借款期限在一年以内（含一年）的，手续费按一年计收；借款期限在一年以上的，按甲乙双方约定收取手续费。手续费在贷款出账日一次性收取。第十一条本合同生效后，甲、乙任何一方不得擅自变更或解除。需变更本合同条款或解除本合同时，应经双方协商一致，达成书面协议。第十二条乙方根据本合同，以贷款人（抵押权人）名义与借款人、担保人签订相应的委托借款合同和担保合同。若借款发生纠纷，甲方可以自己名义或授权乙方行使委托借款合同及担保合同中债权人的权利，由甲方自己行使的，甲方有权要求乙方提供协助。第十三条乙方仅负有代为发放借款、监督使用、协助收回的义务。借款一切风险均由甲方承担，借款人到期不能归还借款本息，乙方不负任何经济、法律责任。发生借款纠纷，甲方可委托乙方代为催收和诉讼，费用由甲方承担。第十四条双方商定的其他事项：第十五条甲、乙双方在履行本合同中发生的争议，由双方协商或通过调解解决。协商或者调解不成，可按以下第项规定的方式解决。1、向乙方所在地人民法院提起诉讼；2、向仲裁委员会申请仲裁。第十六条本合同未尽事项，按国家有关法律、法规和金融规章的规定执行。第十七条乙方要求甲方提供的其他资料，为本合同的组成部分。第十八条本合同自双方签章之日起生效，至甲方委托贷款资金全部提取时自动失效。合同正本一式三份，甲方执一份、乙方执二份，每份法律效力等同。甲方：（公章）乙方：（公章）法定代表人：（签字）法定代表人：（签字）（或授权代理人）（或授权代理人）年月日年月日注：如合同当事人为非法人单位，由其主要负责人或主要负责人授权的代理人签字。8附件4：委托贷款通知单委托人存款账号委托存款金额人民币（大写）（小写）￥借款单位名称：地址：开户行及账号：贷款币种用途或项目贷款金额人民币（大写）（小写）￥贷款期限年月日至年月日贷款利率贷款利息收入划入XX存款账号：放贷计划年月日年月日年月日收贷计划年月日年月日年月日担保形式保证保证人抵/质押抵押/出质人抵/质押财产上列贷款已经我方审查，同意委托贷款发放，请进行贷款核贷。委托人：（公章）法定代表或负责人：（签字）经办人员意见：经办人员：年月日XX审批意见：审批人员：年月日本通知单一式三份，委托人一份、财务部门一份、信贷部门一份作为信贷档案管理。9附件5：委托贷款抵押借款合同合同号：（）委抵借字第号贷款人（受托人）：借款人：抵押人：贷款人根据有关法律法规的规定，接受委托人的委托和指定，向借款人发放人民币委托贷款，抵押人为借款提供抵押担保，经各方协商一致，签订本合同。第一条借款金额、种类与用途：贷款人向借款人发放委托贷款为人民币（大写）；借款种类为，借款用途为。第二条借款期限：本合同借款期限自年月日起至年月日止。实际放款日期与上述约定不一致的，以借款借据为准。第三条借款利率：本合同借款利率为月利率‰。若遇中国人民银行基准贷款利率调整，借款期限在一年（含）以下的，本合同所约定利率不变。第四条还款方式：本合同约定还款方式为利随本清，本金与利息至还款期限届满时一次性归还。但如借款借据特别约定当笔贷款还款方式的，则依约定还款。第五条抵押财产：一、抵押人以本合同附件1《抵押财产清单》所列之财产设定抵押。二、除非贷款人、抵押人和借款人三方另有约定或法律另有规定，抵押财产上因附合、混合、加工、改建等原因而新增的物也作为委托贷款的抵押担保，抵押人应根据贷款人的要求办理必要的抵押登记手续。三、若