销售部-销售及销售结算标准流程

销售及销售结算普通销售（先结后配）一、业务说明：销售业务的主体过程是一笔交易的确定过程，在大多数的企业中销售业务的主体过程常常细化为很多的步骤，一般会细分为销售合同的确定过程、销售开票过程、销售结算过程、销售收款过程。本部分我们介绍结算前的步骤，其涉及的岗位有：业务员、合同管理员、开票员、业务经理等销售业务一般起始于销售合同，销售合同从作用期可以分为以下三类A．正常合同：其有效期通常为一个季度，主要用于省外的商品调拨。这种合同市级批发公司使用较多。合同的约束非常严格，对商品、数量、价格、发货方式、运输方式、交货时间都有明确的规定。销售合同由公司业务员或业务经理同客户签订，并要由专门的合同管理员进行管理，且在销售开票时，开票员必须按合同的规定开票。B．临时合同：其从来源形式上比较多，如电话记录、电报、传真、便条等。该类合同马上就执行开票，无正式的纸面合同，但一般存在纸面的要货计划。该类合同一般不录入计算机。C．销售协议：其通常是比较长期的合同，一般为一年。它一般约束总销售额或品种的销售额、销售数量，并规定返利形式。它以总量返利为主，它并不对销售开票业务进行严格的约束。销售协议也由公司业务员或业务经理同客户签订，并由专人进行存档管理。这类合同一般不直接影响销售开票，而是对相关统计提供基础参数依据合同或要货计划开票员进行销售开票。销售开票时开票员需确保以下事项：A．销售开票必须同合同或要货计划内容一致B．库存数量可以满足开票数量C．客户的欠款天数未超过公司制定的信誉天数D．客户的欠款金额未超过公司制定的信誉额度E．当本人的权限不足不能开票时，需向业务经理反映先结后配是普通销售的一种模式。是先由财务结算确认收入、应收帐款，后允许库房出库配货的简称。二、流程图：销售开票、结算流程（先结后配）业务值班员手工审批单销售合同依据发票确定结算单，登记应收帐（销售结算单管理、传票管理）勾兑合同或依据要货计划开票（销售开票）是否符合信誉额度、信誉天数业务员签订销售合同将销售合同归档管理，并录入系统(销售合同管理)合同管理员交业务经理审批发票开票员开票员要货计划依据临时通知登记要货计划是否审批通过确定销售单并打印YesYesNoNo销售单依据销售单开发票发票应收帐管理员出库流程库房人员商品帐管理员存货管理流程三、流程图说明：A、销售开票的依据来源于两方面：业务员同客户签订的销售合同（销售合同由合同管理员管理），业务值班员接到要货信息登记的要货计划。B、系统在销售开票时检查客户的信誉额度、信誉天数，若不符合公司规定，需要填写审批单（手工单据）由上级领导进行审批；审批后通过后销售单可以确定并打印。销售单作废时需要确认库房未将销售单对应的出库单出库记账，销售单对应的销售结算单是临时状态。（当先结后配的销售单作废时，系统将其对应的结算单作废）C、发票开票员依据销售单开出发票，并将发票交财务人员，应收帐管理员依据发票确定销售单并登记应收帐。财务盖章后的发票交储运部门执行出库流程。销售开票、结算回退流程(先结后配)依据发票将对应结算单回退确定（回退销售结算单确定）将结算单对应的销售单作废（销售开票）依据发票将对应结算单的传票取消记账（传票管理）将销售单对应的销售合同作废(销售合同管理)合同管理员发票开票员开票员销售单将发票作废（发票使用情况）发票应收帐管理员出库流程库房人员商品帐管理员存货管理流程销售合同发票作废时需要确认销售结算单已经为临时状态且即将被作废。