(XXXX0209)东风日产方针目标管理与年度计划workshop

1方针目标管理年度计划展开WORKSHOP2趋势损益优先部门KPI专案KPI领先指标职能管理绩效导向3主要目的为提供较佳的决策与改善整体的产出结果且其为部门策略绩效的关键要素对企业而言，知道自己的公司是否有方针、或经营活动处于何种状况是极为重要的管理活动。但为了掌握是否有依据预定之目的达成业务，绝对需要一些衡量指标。将衡量指针数值化、以收集成数据(data)、或借着图表化等，即可进行一目了然的管理。主管管理趋勢—关键衡量指标(KPI)4设定目标以SMART为原则建立有效的目标管理，需依据。S—Specific特定的每项目标的制订清楚说明，一定是特定的，而不是一个概略性的。M—Measurable可衡量的每项目标必须要用量化的指标来订定。A—Achievable可达成的所有的目标一定要是能达得到的，实际且可完成的具挑战性。R—Relevant有关连的每项目标必须与工作表现的重点相关。T—Timely有时间范围的每项目标要在限定的时间内完成。5必需是可以量化或质化且可衡量，就同仁与其主管设立的目标和工作能力标准，提供相关的回馈，沟通双方之期望使其改进或增强。适当记录工作绩效，透过双向互动与公平合理地评估来激励部属，以便作成调薪、升迁或人事异动等决定。必须是一个高度参与之过程，促使主管厘清未来方向和分配计划方案所需用之资源。主管人员必需负起训练发展部属之责任，提供人力资源训练之需要，藉以排出训练计划。目标设定之目的6计划的种类为实现组织目标与方针，而厘定计划。短期计划与中．长期计划部门计划与项目计划工作计划与预算计划7远景规划VisionPlanning发展蓝图损益目标Objectives长期/中期策略Strategy营收/成本初步营运计划年度方针形成策略目标KPI预算计划年度方针展开部门别专案别工作与项目计划趋势分析成功关键因素KSF内外部环境分析/SWOT分析营收与成本细部营运计划策略地图年度计划整体架构8事业群/公司各功能年计划展开事业群/公司功能年度计划的展开季计划群功能部门：群功能部门策略目标内部的季工作计划（方针计划一）公司功能部门：公司功能部门策略目标的季工作计划（方针计划一）日常管理执掌重大列管KPI指标与指标水准再确认（包含落后于领先指标）决定跨部门专案管理与列管部门群功能别的年度行事历9所谓方针管理，指的是：在全公司的管理体系中，将最高经营者根据中长期计划所决定的年度方针，逐次展开到每个职位的部门方针，而在各部门的部门管理体系中，对所付予的挑战性年度方针目标，决定因应方策，并与实施计划相连结，以保证年度方针之达成。这样从上往下展开的经营管理活动就称之为方针管理。什么是方针管理10Objective策略重点Goals目标Strategies策略Measures衡量指标ActionPlan行动计划Objective策略重点Goals目标Strategies策略Measures衡量指标11行动计划【一】ACTIONPLAN执行方策之具体方法、步骤、时间、人员及管理项目12方针计划（一）1.制定目的为根据年度方针一阶部门展开表，各部门针对上级主管方针所展开的部门目标、方策及指针。2.构面说明A.年度方针O：本构面涵盖了年度方针中与本部门有关的策略重点及目标，亦即承接总经理年度方针。B.年度目标G：部门经理根据总经理设定的目标所设定的本部门目标。C.前期实绩：本构面为过去一年同一目标的实际达成值。D.比重（占所有目标）：即单项目标占本部门全体目标的比重（代表资源投入的程度）。E.方策S：为达成部门之挑战目标，所展开的具体方法或对策。F.管理项目M：为使方策能够有效推行，必须设定管制的工具与依据。此处指针以管理项目与各季的管理水平表示之。本构面主要针对方策拟出所要管制的管理特性。管理项目应尽可能量化。G.季：估计各季的管理水平。H.须展开之部门或跨部门之项目：在进行方策时，必须展开至二阶单位或跨部门之配合、合作时，则可以项目之方式来进行。I.预算费用：执行该方策的预算金额13方针目标（一）年度方针部门目标方策指标需展开之部门或跨部门专案预算费用年度目标上年实绩比重管理项目第一季第二第第三季第四季14高階中階基層績效衡量/EVA事的管理人的管理願景／策略流程管理專案管理日常管理（功能別）藍圖使命／定位策略規劃策略目標行動計劃核心價值觀核心職能（共同）功能／管理職能能力行為KPIKPIERP/KPIBSCABCe-processe-project使命／職掌目标体系15部门使命职掌表部门名称使命职掌工作内容重要指标KPI比重16绩效指针设定的程序组织职掌重点管理项目绩效衡量指标(DPI)部门使命17管理能力有四个方面如何当好一个管理者,应该做那些事营收与成本控制内外顾客服务管理作业与人员管理学习与创新18制造成本目标的达成生产部门直接管理费用目标的达成生产目标的达成出勤率目标的达成安全目标的达成人员计划的达成生产部门绩效评估项目19开发主题别进度计划的达成技术改善主题别进计划的达成研究开发经费预算的达成研发主题提案件数目标的达成专利申请与通过件数目标的达成研发部门绩效评估项目20营业额预算目标的达成商品构成比目标的达成销售数量、单价目标的达成降低退回、降价目标的达成商品库存与回转率目标的达成商品销售毛利目标的达成销售部门管理费用目标的达成销售营业部门绩效评估项目21人力资源运用管理计划的达成管理预算费用计划的达成教育训练计划的达成资本构成与资金运用计划的达成公司全体附加价值目标的达成管理部门绩效评估项目22行动计划【二】ACTIONPLAN行动计划是有关如何执行『工作』的文书记录，其中包括：1.明确的工作目标2.将采取的行动步骤3.工作完成期限4.可利用资源5.追踪评估的方法23方针计划（二）1.制定目的本表乃承接各部门经理的目标、方策及指针，并拟出方策执行时的行动计划以及进行时的各相关计划，以确保方策能够依据所拟订的计划有效而具体的执行。2.构面说明A.上级方针O：此构面为承接方针计划（一）中的部门目标与方策。B.单位目标G：单位课级主管根据部门经理的指针设定本单位目标。C.行动计划S：此构面主要在于依据上级方针中的方策拟出本单位具体执行的行动计划，并同时确保行动计划的内容可达成本单位目标。D.月进度M：描绘出本单位行动计划的每月进度，以供追踪及控制。E.负责人：指本单位及行动计划的负责人员。F.预算费用：执行该行动计划所预估的费用金额24方针目标（二）上级方针单位目标行动计划月进度负责人费用目标方策12345678910111225年度计划展开营运计划是企业日常营运的目标与方法，它含有企业有关之生产、营销、人力资源、研发、财务、信息的年度工作计划，及预算计划财务计划则是反应企业一段经营期间的损益状况，例如损益表，资产负债表，及资金流量。26部门预算与计划1.年度销货(制造)成本计划：可区分直接材料费、直接人工费、制造固定费、制造变动费。2.销管部门预算与计划：依据目标，订定策略及方案预算。27年度计划展开流程绩效确认生产计划财务计划采购计划人力计划费用计划成本降低计划制造销管投资(设务、研发)产能281.产品开发主题计划2.研发部门预算与计划。3.人才培育计划。4.长期投资计划：设备投资。29财务预算与计划1.年度损益计划。2.费用节流与成本降低策略3.年度资产负债计划。4.年度资金调度计划。5.长期资金计划。