XXXX年年度审计报告62152609[1]

中准会计师事务所有限公司ZonzunCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.审计报告中准审字[2013]1025号吉林化纤股份有限公司全体股东：我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司的管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。中准会计师事务所有限公司中国注册会计师：支力中国注册会计师：韩波中国·北京二零一三年二月二十二日主题词：吉林化纤股份有限公司审计报告二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金532,708,062.63321,194,938.16结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据66,861,322.3485,179,431.41应收账款101,098,564.33108,300,992.33预付款项248,950,668.1288,801,061.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款103,386,082.6035,667,326.48买入返售金融资产存货405,581,558.94418,865,037.69一年内到期的非流动资产其他流动资产60,125,983.1236,723,601.79流动资产合计1,518,712,242.081,094,732,389.13非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产14,649,183.36持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产1,292,365,008.541,466,593,223.89在建工程281,390,342.61120,971,194.22工程物资58,415,553.3839,019,695.44固定资产清理14,875,490.5138,397,498.11生产性生物资产油气资产无形资产193,464,070.50213,477,281.05开发支出商誉长期待摊费用514,142.341,542,316.58递延所得税资产90,803,324.3383,280,379.92其他非流动资产非流动资产合计1,931,827,932.211,977,930,772.57资产总计3,450,540,174.293,072,663,161.70流动负债：短期借款874,380,000.001,007,480,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据463,546,500.00326,019,600.00应付账款467,428,439.91393,905,940.47预收款项130,555,584.99105,494,410.19卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬42,433,157.7245,227,299.15应交税费17,204,370.522,699,462.06应付利息768,114.11应付股利4,567,144.914,567,144.91其他应付款280,609,434.19218,346,762.50应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计2,281,492,746.352,103,740,619.28非流动负债：长期借款515,280,000.00317,280,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债2,519,044.69其他非流动负债51,342,885.3647,656,471.28非流动负债合计566,622,885.36367,455,515.97负债合计2,848,115,631.712,471,196,135.25所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）378,257,464.00378,257,464.00资本公积464,984,478.34472,541,612.41减：库存股专项储备盈余公积190,502,144.50190,502,144.50一般风险准备未分配利润-518,528,593.06-528,451,266.78外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计515,215,493.78512,849,954.13少数股东权益87,209,048.8088,617,072.32所有者权益（或股东权益）合计602,424,542.58601,467,026.45负债和所有者权益（或股东权益）总计3,450,540,174.293,072,663,161.70法定代表人：王进军主管会计工作负责人：王剩勇会计机构负责人：马宝姝2、母公司资产负债表编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金244,997,869.64192,105,000.99交易性金融资产应收票据40,045,115.9045,708,243.60应收账款52,908,531.8556,252,238.13预付款项90,555,869.4712,505,160.44应收利息应收股利其他应收款402,753,788.66278,058,700.73存货188,337,604.70211,601,686.98一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,019,598,780.22796,231,030.87非流动资产：可供出售金融资产14,649,183.36持有至到期投资长期应收款长期股权投资453,720,813.98453,720,813.98投资性房地产固定资产601,683,447.95837,492,143.29在建工程67,710,665.8849,370,179.55工程物资110,769.23777,504.25固定资产清理9,988,921.08生产性生物资产油气资产无形资产84,009,020.2599,847,999.04开发支出商誉长期待摊费用514,142.341,405,395.91递延所得税资产31,472,896.5930,748,838.39其他非流动资产非流动资产合计1,239,221,756.221,498,000,978.85资产总计2,258,820,536.442,294,232,009.72流动负债：短期借款583,380,000.00695,280,000.00交易性金融负债应付票据377,000,000.00240,000,000.00应付账款126,219,532.16209,057,939.67预收款项72,434,367.5860,356,157.05应付职工薪酬24,798,701.0729,030,224.20应交税费14,007,798.791,256,073.66应付利息应付股利2,549,144.912,549,144.91其他应付款133,425,043.66151,632,478.18一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,333,814,588.171,389,162,017.67非流动负债：长期借款215,280,000.00217,280,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债2,519,044.69其他非流动负债非流动负债合计215,280,000.00219,799,044.69负债合计1,549,094,588.171,608,961,062.36所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）378,257,464.00378,257,464.00资本公积500,092,301.94507,649,436.01减：库存股专项储备盈余公积190,502,144.50190,502,144.50一般风险准备未分配利润-359,125,962.17-391,138,097.15外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计709,725,948.27685,270,947.36负债和所有者权益（或股东权2,258,820,536.442,294,232,009.72益）总计法定代表人：王进军主管会计工作负责人：王剩勇会计机构负责人：马宝姝3、合并利润表编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入1,549,588,163.852,317,139,157.57其中：营业收入1,549,588,163.852,317,139,157.57利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,809,715,658.112,693,686,874.37其中：营业成本1,433,695,284.672,249,076,531.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加20,960,740.758,118,598.22销售费用40,075,782.0966,833,049.78管理费用148,175,158.58177,346,567.37财务费用125,665,347.29114,211,066.82资产减值损失41,143,344.7378,101,060.85加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）10,664,467.60576,434.26其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-249,463,026.66-375,971,282.54加：营业外收入265,426,124.0114,568,997.43减：营业外支出14,843,822.691,805,376.87其中：非流动资产处置损失12,910,973.43444,470.40四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1,119,274.66-363,207,661.98减：所得税费用-7,395,375.54-53,437,748.97五、净利润（净亏损以“－”号填列）8,514,650.20-309,769,913.01其中：被合并方在合并前实现的净利润0.000.00归属于母公司所有者的净利润9,922,673.72-293,974,617.24少数股东损益-1,408,023.52-15,795,295.77六、每股收益：----（一）基本每股收益0.0262-0.7772（二）稀释每股收益0.0262-0.7772七、其他综合收益-7,557,134.07-1,230,675.21八、综合收益总额957,516.13-311,000,588.22归属于母公司所有者的综合收益总额2,365,539