XXXX年年度审计报告62157744[1]

大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）TCL集团股份有限公司审计报告大华审字[2013]000988号TCL集团股份有限公司审计报告及财务报表（2012年1月1日至2012年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、已审财务报表1．合并资产负债表3-42．合并利润表53．合并股东权益变动表6-74．合并现金流量表8-95．资产负债表10-116．利润表127．股东权益变动表13-148．现金流量表15-169．财务报表附注17-153三、财务报表补充资料1．净资产收益率及每股收益AI-12．资产减值准备明细表AI-23．财务报表项目数据的变动分析AI-3至AI-5四、事务所及注册会计师职业资质证明1审计报告大华审字[2013]000988号TCL集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的TCL集团股份有限公司(以下简称TCL集团)财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是TCL集团管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。2审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，TCL集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了TCL集团2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。大华会计师事务所中国注册会计师：（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国〃北京二〇一三年二月二十六日TCL集团股份有限公司合并资产负债表人民币千元3资产附注五2012年12月31日2011年12月31日流动资产货币资金117,798,17821,368,378交易性金融资产2531,041156,744应收票据36,822,7156,755,487应收账款47,854,0136,603,270应收账款保理5350,579311,430预付款项6601,925922,103应收利息7222,586218,242应收股利8-13,082其他应收款93,522,0812,203,162存货1011,956,1178,471,568其他流动资产111,520,0001,200,000流动资产合计51,179,23548,223,466非流动资产可供出售金融资产12187,790174,136持有至到期投资13-2,028长期股权投资141,953,2431,415,530投资性房地产16680,411557,804固定资产1721,335,52010,559,244在建工程18960,96510,497,224无形资产191,798,7941,361,240开发支出20508,577354,031商誉21651,242651,242长期待摊费用22105,49972,466递延所得税资产23299,293136,266其他非流动资产2484,2249,639非流动资产合计28,565,55825,790,850资产总计79,744,79374,014,316载于第17页至第153页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。TCL集团股份有限公司合并资产负债表(续)人民币千元4负债及股东权益附注五2012年12月31日2011年12月31日流动负债短期借款2510,154,80712,196,999保理借款5350,579311,430向中央银行借款26192,282-吸收存款及同业存放2787,20375,852拆入资金28-380,000交易性金融负债29172,744107,000应付票据304,764,7375,022,230应付账款3112,694,3679,240,733预收款项321,735,8911,159,123应付职工薪酬331,498,1001,003,809应交税费34(165,289)105,525应付利息35129,462112,870应付股利3632,394150,967其他应付款377,002,4627,110,647应付短期融资券381,200,000600,000一年内到期的非流动负债39575,875184,500其他流动负债404,820,624344,190流动负债合计45,246,23838,105,875非流动负债长期借款418,257,99011,402,169应付债券424,456,0353,957,660长期应付款4312,85514,769递延所得税负债23105,18462,803其他非流动负债441,433,6111,187,892非流动负债合计14,265,67516,625,293负债合计59,511,91354,731,168股本458,476,2188,476,218资本公积461,552,2581,482,416盈余公积47656,208619,652一般风险准备48361361未分配利润491,054,594718,875外币报表折算差额6,6557,982归属母公司股东权益合计11,746,29411,305,504少数股东权益8,486,5867,977,644股东权益合计20,232,88019,283,148负债及股东权益总计79,744,79374,014,316载于第17页至第153页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。第1页至第153页及补充资料AI-1至AI-5的财务报表由以下人士签署：法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：TCL集团股份有限公司合并利润表人民币千元5附注五2012年度2011年度一、营业总收入69,628,66960,834,136其中：营业收入5069,448,35160,751,550利息收入51180,31882,586二、营业总成本69,647,74759,927,074其中：营业成本5058,108,00951,119,264利息支出5115,5501,876营业税金及附加52409,372454,477销售费用6,583,1325,456,940管理费用3,838,7362,799,651财务费用53351,296(63,205)资产减值损失54341,652158,071加：公允价值变动收益/(损失)55(33,383)(1,929)投资收益56294,323315,753其中：对联营企业和合营企业的投资收益5616,33739,497汇兑收益/(损失)511,333(606)三、营业利润243,1951,220,280加：营业外收入571,443,122937,431减：营业外支出5846,176114,954其中：非流动资产处臵损失5812,84715,401四、利润总额1,640,1412,042,757减：所得税费用59367,431371,706五、净利润1,272,7101,671,051归属于母公司股东的净利润796,0861,013,171少数股东损益476,624657,880六、每股收益60(一)基本每股收益(人民币元)0.09390.1195(二)稀释每股收益(人民币元)0.09380.1195七、其他综合收益61(27,682)30,968八、综合收益总额1,245,0281,702,019归属于母公司股东的综合收益总额783,6521,048,781归属于少数股东的综合收益总额461,376653,238载于第17页至第153页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。TCL集团股份有限公司合并股东权益变动表人民币千元62012年度归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额一、上年年末余额8,476,2181,482,416619,652361718,8757,9827,977,64419,283,148加：会计政策变更--------二、本年年初余额8,476,2181,482,416619,652361718,8757,9827,977,64419,283,148三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)-69,84236,556-335,719(1,327)508,942949,732(一)净利润----796,086-476,6241,272,710(二)其他综合收益-(11,107)---(1,327)(15,248)(27,682)上述(一)和(二)小计-(11,107)--796,086(1,327)461,3761,245,028(三)股东投入和减少资本-80,949----304,613385,5621．股东投入资本------305,362305,3622．股份支付计入所有者权益的金额-37,452-----37,4523．其他-43,497----(749)42,748(四)利润分配--36,556-(460,367)-(257,047)(680,858)1．提取盈余公积--36,556-(36,556)---2．对股东的分配----(423,811)-(257,047)(680,858)(五)股东权益内部结转--------1．资本公积转增股本--------四、年末余额8,476,2181,552,258656,2083611,054,5946,6558,486,58620,232,880载于第17页至第153页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。TCL集团股份有限公司合并股东权益变动表(续)人民币千元72011年度归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额一、上年年末余额4,238,1095,694,305567,053361(241,697)16,2197,818,09318,092,443加：会计政策变更--------二、本年年初余额4,238,1095,694,305567,053361(241,697)16,2197,818,09318,092,443三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)4,238,109(4,211,889)52,599-960,572(8,237)159,5511,190,705(一)净利润----1,013,171-657,8801,671,051(二)其他综合收益-43,847---(8,237)(4,642)30,968上述(一)和(二)小计-43,847--1,013,171(8,237)653,2381,702,019(三)股东投入和减少资本-(17,627)----(77,128)(94,755)1．股东投入资本------27,08227,0822．其他-(17,627)----(104,210)(121,837)(四)利润分配--52,599-(52,599)-(416,559)(416,559)1．提取盈余公积--52,599