科泰电源：XXXX年年度审计报告 XXXX-03-15

上海科泰电源股份有限公司2010年度财务报表的审计报告天健正信审（2011）GF字第090008号天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所AscendaCertifiedPublicAccountants审计报告天健正信审（2011）GF字第090008号上海科泰电源股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海科泰电源股份有限公司（以下简称“科泰电源”）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2010年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是科泰电源公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，科泰电源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了科泰电源公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司中国·北京中国注册会计师报告日期：2011年3月13日编制单位：上海科泰电源股份有限公司金额单位：人民币元注释期末余额年初余额注释期末余额年初余额流动负债：短期借款五、（十二）35,000,000.0025,800,000.0035,000,000.0025,800,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款五、（十三）73,144,756.5367,039,826.2872,149,434.8666,993,564.04预收款项五、（十四）7,092,604.8019,204,206.924,246,100.6218,351,075.68卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、（十五）应交税费五、（十六）6,107,075.371,624,473.756,257,509.131,624,473.75应付利息应付股利其他应付款五、（十七）21,368,589.4516,790,229.4725,950,559.6816,527,902.41应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债五、（十八）960,127.58其他流动负债五、（十九）406,260.001,532,603.37406,260.001,532,603.37流动负债合计144,079,413.73131,991,339.79144,009,864.29130,829,619.25非流动负债：长期借款五、（二十）3,609,052.32应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债五、（二十一）320,000.00320,000.00非流动负债合计3,609,052.32320,000.00320,000.00负债合计147,688,466.05132,311,339.79144,009,864.29131,149,619.25所有者权益（或股东权益）：实收资本五、（二十二）80,000,000.0060,000,000.0080,000,000.0060,000,000.00资本公积五、（二十三）733,687,891.8717,557,487.33733,687,891.8717,557,487.33减：库存股专项储备盈余公积五、（二十四）12,825,228.117,867,952.5012,825,228.117,867,952.50一般风险准备未分配利润五、（二十五）87,449,826.5054,936,044.2384,794,920.1853,679,439.73外币报表折算差额-977,308.25-340,585.09归属于母公司所有者权益合计912,985,638.23140,020,898.97911,308,040.16139,104,879.56少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计912,985,638.23140,020,898.97911,308,040.16139,104,879.56负债和所有者权益（或股东权益）总计1,060,674,104.28272,332,238.761,055,317,904.45270,254,498.81法定代表人：主管会计工作的负责人:会计机构负责人：资产负债表（续）负债和所有者权益合并母公司2010年12月31日编制单位：上海科泰电源股份有限公司金额单位：人民币元注释本年金额上年金额注释本年金额上年金额一、营业总收入437,881,113.12358,742,773.11427,079,193.51352,411,491.95其中:营业收入五、（二十六）437,881,113.12358,742,773.11十一、（四）427,079,193.51352,411,491.95利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本378,634,779.17306,527,670.23369,287,951.82300,441,815.37其中:营业成本五、（二十六）307,123,959.31246,782,838.12十一、（四）303,231,405.97243,461,585.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、（二十七）548,605.20184,990.47543,319.22184,990.47销售费用五、（二十八）37,745,687.3237,231,332.7536,742,860.1436,711,098.74管理费用五、（二十九）29,001,452.9319,573,434.9425,197,097.9016,721,353.50财务费用五、（三十）2,229,760.861,699,686.971,839,665.381,423,276.46资产减值损失五、（三十一）1,985,313.551,055,386.981,733,603.211,939,510.88加:公允价值变动收益（损失以－号填列）5,140.005,140.00投资收益（损失以－号填列）19,017.5619,017.56其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以－号填列）59,246,333.9552,239,260.4457,791,241.6951,993,834.14加：营业外收入五、（三十二）958,210.78665,497.95958,210.78662,676.33减：营业外支出五、（三十三）414,270.91267,750.11414,270.91267,750.11其中：非流动资产处置损失31,741.4026,389.8131,741.4026,389.81四、利润总额（亏损总额以－号填列）59,790,273.8252,637,008.2858,335,181.5652,388,760.36减：所得税费用五、（三十四）8,819,215.948,482,320.438,762,425.508,338,669.36五、净利润（净亏损以－号填列）50,971,057.8844,154,687.8549,572,756.0644,050,091.00其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润50,971,057.8844,154,687.8549,572,756.0644,050,091.00少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益0.850.74（二）稀释每股收益0.850.74七、其他综合收益-636,723.16-21,502.40八、综合收益总额50,334,334.7244,133,185.4549,572,756.0644,050,091.00归属于母公司所有者的综合收益总额50,334,334.7244,133,185.4549,572,756.0644,050,091.00归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：主管会计工作的负责人:会计机构负责人：利润表项目合并母公司2010年度编制单位：上海科泰电源股份有限公司金额单位：人民币元注释本年金额上年金额本年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金440,151,989.81378,129,601.43430,779,681.67368,561,600.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还989,941.99342,608.55989,941.99342,608.55收到的其他与经营活动有关的现金五、（三十七）.18,007,690.328,030,739.0512,714,315.826,154,719.83经营活动现金流入小计449,149,622.12386,502,949.03444,483,939.48375,058,929.28购买商品、接受劳务支付的现金331,843,009.96289,506,187.93326,601,536.82272,858,009.59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金30,048,883.4020,820,005.4327,602,720.2518,582,136.78支付的各项税费23,251,220.8117,638,385.7122,944,432.1917,602,468.66支付的其他与经营活动有关的现金五、（三十七）.229,669,875.0836,621,125.0029,660,772.4648,149,783.11经营活动现金流出小计414,812,989.25364,585,704.07406,809,461.72357,192,398.14经营活动产生的现金流量净额34,336,632.8721,917,244.9637,674,477.7617,866,531.14二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金100,000.00100,000.00取得投资收益收到的现金19,017.5619,017.56处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,810.001,000.0019,810.001,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计19,810.00120,017.5619,810.00120,017.56购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,734,035.881,448,474.8817,699,419.831,327,740.06投资支付的现金5,000,000.00质押贷款