财务报表模板(带公式)

会企01表编制单位:年月日单位:元资产行次期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）行次期末余额年初余额流动资产：1流动负债：34货币资金2短期借款35交易性金融资产3交易性金融负债36应收票据4应付票据37应收账款5应付账款38预付款项6预收款项39应收利息7应付职工薪酬40应收股息8应交税费41其他应收款9应付利息42存货10应付股利43一年内到期的非流动资产11其他应付款44其他流动资产12一年内到期的非流动负债45流动资产合计13其他流动负债46非流动资产：14流动负债合计47可供出售金融资产15非流动负债：48持有至到期投资16长期借款49长期应收款17应付债券50长期股权投资18长期应付款51投资性房地产19专项应付款52固定资产20预计负债53在建工程21递延所得税负债54工程物资22其他非流动负债55固定资产清理23非流动负债合计56生产性生物资产24负债合计57油气资产25所有者权益（或股东权益）：58无形资产26实收资本（或股59开发支出27资本公积60商誉28减：库存股61长摊待摊费用29盈余公积62递延所得税资产30未分配利润63其他非流动资产31所有者权益（或股东权益）合计64非流动资产合计3265资产总计33负债和所有者（或股东权益）合计66资产负债表会企02表编制单位:年单位:元项目行次本年金额上年金额一、营业收入1减：营业成本2营业税金及附加3销售费用4管理费用5财务费用6资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）8投资收益（损失以“－”号填列）9其中：对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业利润（亏损以“－”号填列）11加：营业外收入12减：营业外支出13其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）15减：所得税费用16四、净利润（净亏损以“－”号填列）17五、每股收益：18（一）基本每股收益19（二）稀释每股收益20利润表会企03表编制单位:年度单位:元项目行次本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：1××销售商品、提供劳务收到的现金2收到的税费返还3收到其他与经营活动有关的资金4经营活动现金流入小计5××购买商品、接受劳务支付的现金6支付给职工以及为职工支付的现金7支付的各项税费8支付其他与经营活动有关的现金9经营活动现金流出小计10××经营活动产生的现金流量净额11××二、投资活动产生的现金流量：12××收回投资收到的现金13取得投资收益收到的现金14处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16收到其他与投资活动有关的现金17投资活动现金流入小计18××购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19投资支付的现金20取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21支付其他与投资活动有关的现金22投资活动现金流出小计23××投资活动产生的现金流量净额24××三、筹资活动产生的现金流量：25××吸收投资收到的现金26取得借款收到的现金27收到其他与筹资活动有关的现金28筹资活动现金流入小计29××偿还债务支付的现金30分配股利、利润或偿付利息支付的现金31支付其他与筹资活动有关的现金32筹资活动现金流出小计33××筹资活动产生的现金流量净额34××现金流量表四、汇率变动对现金及现金等价物的影响35五、现金及现金等价物净增加额36××加：期初现金及现金等价物余额37六、期末现金及现金等价物余额38××补充资料行次本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：39××净利润40加：资产减值准备41固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42无形资产摊销43长期待摊费用摊销44处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）45固定资产报废损失（收益以“－”号填列）46公允价值变动损失（收益以“－”号填列）47财务费用（收益以“－”号填列）48投资损失（收益以“－”号填列）49递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）50递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）51存货的减少（增加以“－”号填列）52经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）53经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）54其他55经营活动产生的现金流量净额56××2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：57××债务转为资本58一年内到期的可转换公司债券59融资租入固定资产603.现金及现金等价物净变动情况：61××现金的期末余额62××减：现金的期初余额63加：现金等价物的期末余额64减：现金等价物的期初余额65现金及现金等价物净增加额66××会企04表编制单位:单位:元实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一、上年年末余额1×加：会计政策变更2×前期差错更正3×二、本年年初余额4×××××××××××三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）5×××××××××××（一）净利润6×（二）直接计入所有者权益的利得和损失7×××××××××××1．可供出售金融资产公允价值变动净额8×2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响9×3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响10×4．其他11×小计（一）和（二）小计12×××××××××××（三）所有者投入资本13×××××××××××1.所有者投入资本14×2．股份支付计入所有者权益的金额15×3．其他16×（四）利润分配17×××××××××××1.提取盈余公积18×2.对所有者（或股东）的分配19×3．其他20×（五）所有者权益内部结转21×××××××××××1．资本公积转增资本（或股本）22×2．盈余公积转增资本（或股本）23×3．盈余公积弥补亏损24×4．其他25×行次项目所有者权益(股东权益)变动表本年金额上年金额四、本年年末余额26×××××××××××会企04表单位:元所有者权益合计×××××××××××××××××××××××××所有者权益(股东权益)变动表上年金额×