XXXX年版企业所得税季度预缴申报表系统操作手册

中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表系统操作手册纳税人版2012年2012年版企业所得税季度预缴申报表系统操作手册目录1.引言...........................................................................................................................................31.1.编写目的.......................................................................................................................31.2.软件运行环境...............................................................................................................32.基本操作...................................................................................................................................33.2012版企业所得税季度申报表系统操作说明......................................................................43.1.企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)..............................................43.1.1.申报明细资料录入接口界面截图...................................................................43.1.2.界面功能描述...................................................................................................53.1.3.输入项要求.......................................................................................................53.1.4.输出结果提示...................................................................................................83.1.5.操作步骤...........................................................................................................83.1.6.注意事项...........................................................................................................83.1.7.操作举例...........................................................................................................83.2.企业所得税汇总纳税分支机构分配表.......................................................................93.2.1.申报明细资料录入接口界面截图...................................................................93.2.2.界面功能描述.................................................................................................103.2.3.输入项要求.....................................................................................................103.2.4.输出结果提示.................................................................................................113.2.5.操作步骤.........................................................................................................113.3.企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版)............................................123.3.1.申报明细资料录入接口界面截图.................................................................143.3.2.界面功能描述.................................................................................................153.3.3.输入项要求.....................................................................................................153.3.4.输出结果提示.................................................................................................163.3.5.操作步骤.........................................................................................................153.3.6.注意事项.........................................................................................................174.技术支持电话:........................................................................................................................17~3~1.引言1.1.编写目的本操作手册是指导纳税人在使用2012年新版企业所得税季度预缴申报表系统，进行各项操作而编写的使用操作说明书。预期读者：企业所得税纳税人。1.2.软件运行环境A.使用IE5.5以上，分辨率800*600浏览核心征管系统网站B.本地操作系统必须安装JRE1.4.0或以上版本。2.基本操作用户打开IE，在地址栏中输入访问北京市地方税务局核心征管系统外网页面。用户名方式（如图2-1）输入用户标识（计算机代码）和密码，点击登录，进入系统。(提示：如果图太小可以按住键盘的ctrl键+滚动鼠标的滚轮来调整图的大小。)图2-1证书方式，点击图2-1中右边，输入密码，点击登录，进入系统（如图2-2）。~4~图2-2单击功能菜单项中的“网上纳税服务”“网上纳税申报”“企业综合申报”“(有税申报)或(无税申报)”按钮，即可打开企业所得税季度申报菜单。3.2012版企业所得税季度申报表系统操作说明2012版企业所得税季度申报系统包括的子菜单有：企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)（对于属于查帐征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单），企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版)（对实行核定征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单）。3.1.企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)3.1.1.申报明细资料录入接口界面截图图3.1.1单击“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)”，进入企业所得税月(季)度~5~预缴纳税申报表(A类)(2012版)界面，如图3.1.2。3.1.2.界面功能描述“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)”的主要功能是查帐征收方式缴纳企业所得税纳税人录入《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》数据。图3.1.23.1.3.输入项要求以下表格式对图3.1.2的输入项按照从左往右，从上往下顺序描述，首先请各位纳税人根据自己的情况选择好自己的填写报表的方式，即：汇总纳税（总机构、分支机构）、独立纳税，然后再如实填写相关数据：~6~行次项目累计金额汇总纳税独立纳税总机构分支机构1一、据实预缴2营业收入可填写不可操作可填写3营业成本可填写不可操作可填写4利润总额可填写不可操作可填写5、加：特定业务计算的应纳税所得额可填写且大于等于0不可操作可填写且大于等于06、减：不征税收入可填写且大于等于0不可操作可填写且大于等于07免税收入可填写且大于等于0不可操作可填写且大于等于08弥补以前年度亏损可填写且大于等于0，（小于等于4行+5行-6行-7行）不可操作可填写且大于等于0，（小于等于4行+5行-6行-7行）9实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）系统自动计算系统自动计算系统自动计算10税率（25%）系统自带系统自带系统自带11应纳所得税额系统自动计算不可操作系统自动计算12减：减免所得税额可填写，小于等于第11行,且大于等于0不可操作可填写，小于等于第11行,且大于等于013减：实际已预缴所得税额可填写不可操作可填写14减：特定业务预缴（征）所得税额可填写不可操作可填写15应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）系统自动计算系统自动计算系统自动计算16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额可填写且小于等于第15行不可操作可填写且小于等于第15行~7~17本期实际应补（退）所得税额系统自动计算系统自动计算系统自动计算18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19上一纳税年度应纳税所得额---------20本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）---------21税率(25%)---------22本月（季）应纳所得税额（20行×21行）---------23三、按照税务机关确定的其他方法预缴24本月（季）确定预缴的所得税额---------25总分机构纳税人26总机构总机构应分摊所得税额（15行或22行或24行×总机构应分摊预缴比例）系统自动计算不可填写不可填写27财政集中分配所得税额系统自动计算不可填写不可填写28分支机构应分摊所得税额(15行或22行或24行×分支机构应分摊比例）系统自动计算可填写不可填写29其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额可填写不可填写不可填写30总机构已撤销分支机构应分摊所得税额可填写不可填写不可填写31分支机构分配比例不可填写可填写不可填写32分配所得税额不可填写可填写不可填写按钮【保存】：将当前页面所属日期的申报数据保存到数据库中。【查看分配表】：查看分配表数据，如果为独立纳税