中创伟业管理手册

贵州中创伟业装饰工程有限公司目录一、公司管理办法…………………………………………………1二、会计核算管理办法……………………………………………6三、项目施工管理细则……………………………………………24四、项目工程经济责任书…………………………………………26五、项目经理岗位职责……………………………………………27六、技术员岗位职责………………………………………………28七、施工员岗位职责………………………………………………29八、安全质量监督员岗位职责……………………………………30九、预算员岗位职责………………………………………………31十、资料员岗位职责………………………………………………32十一、仓库保管员岗位职责及工作流程……………………………33十二、材料采购员岗位职责及工作流程……………………………35十三、项目部自检报验资料…………………………………………37十四、项目部向甲方报验资料………………………………………41十五、分包工程合同…………………………………………………43十六、装饰工程劳务分包合同………………………………………47贵州中创伟业装饰工程有限公司公司管理办法为适应公司生产的需要，结合公司现有的管理（职能）办法，拟制定本办法。一、组织机构：公司实行总经理负责制，下设副总经理若干人，分工负责各职能部的工作。下设工程部、财务计划部和设计部，具体职能分工另定。二、组织管理职能（一）生产管理公司对生产组织管理，采取工程项目管理的原则，以工程项目为单位进行组织管理。项目部由项目经理负责，配备相关人员，组织项目部由公司统一领导。（二）生产核算以项目部为核算单位，进行单独核算，核算内容包括：材料损耗、人员工资、业务支出。用于该核算项目的一切支出（不包括公司的管理费用）。（三）核算办法从项目部组织项目施工开始，进行单独设帐，进行成本归集。到该项目工程完工交付验收后结束，由财务部门进行核算、分析、总结，提出财务分析报告。三、组织管理制度（一）财务管理办法要建立健全财务相应、账薄、登记，以项目为单位建立分级账簿，进行相应的成本归集和核算。公司建立总账，每月出财务报表一份，（损益表和资产负债表）年终报表，包括所有的财务报表、编报说明和财务分析报告。主要是资产负债和应收、应付。报销制度：公司财务报销实行主管一支笔签字报销办法，报销审批程序，对于有项目生产性支出由项目经理审批后，财务进行审核，由主管经理签字后再由总经理签字。对无项目的非生产性支出，由报销人提供原始凭证，由总经理签字、报销，在原始凭证不全，或无原始凭证者一律不予报销。贵州中创伟业装饰工程有限公司原辅材料采购报销办法，采购人员要提供原始购货发票或相应的购货票据，由项目部出据材料入库单，并由项目经理签字后由财务审核，由主管经理签字后，再由总经理签字方可报销。否则不予报销。项目部劳务工费发放办法：劳务工工资的发放严格按照施工任务书的施工内容及单位计价，每月由承包人和施工员申报已完工程量，经预算员审查后，项目经理审批签字，报公司财务部门审核，经总经理审批后，按所签订劳务合同具体规定进行发放，每月一次。（二）项目管理办法公司实行项目管理，每个项目部进行单独核算的办法，制定相应的奖惩办法，真正做到项目经理有责、有权、有利，使责、权、利有机的结合，充分调动项目部的积极性。项目管理程序，承接生产任务后，公司组建项目部，由项目负责人选择其他管理人员，并组织编制施工组织设计等相关文件提交公司进行审核。（由工程部对该项目做出工料分析）经公司审核通过后，下达开工令。公司相关职能部门根据公司审核通过后的有效文件，做好自己的本职工作，积极配合项目部的工作，确保施工质量、工期的正常进行。项目控制：项目部成立后，项目经理对该项目负责，并与公司签订相应的责任合同，确保各项经济指标的落实。工程部对项目进行监管，对工程质量、工程进度及材料消耗等有关内容进行监管，提出整改意见，确保工程在安全第一，质量第一的前提下按进度完成任务。工程完工后，由项目部会同有关部门自验，自验合格后，项目部以书面形式提出验收申请报告，并做好验收资料，组织工程验收。工程交验后，结算工程账务。财务部门进行项目核算，并对该工程做出财务分析，提供财务报告，进行奖惩兑现。（三）公司业务费支出管理办法业务费的提取按工程合同总额的5‰提取业务招待费，招待费的支出由公司主管领导审批使用，各项目部在本项目提取业务费中50%由项目经理审批使用，超额支出部分在项目奖励中列支。财务部门对提取的业务费进行单独设账管理，并进行考核。（四）施工、差旅费补贴办法公司工作人员因工出差，公司给予适当的生活补贴，其补贴标贵州中创伟业装饰工程有限公司准为：生活补贴,到省会城市每人每天补贴50元/天，到盟市及以下地区，每人每天补贴40元/天。补贴天数以出差的日历天数计算。在外地施工的项目部工作人员，在外施工期间每人每天补贴生活费40元/天，工程完工验收后不再给予生活补贴，包括司机和采购，扣除休假天数。住宿标准：住宿费实行实报实销的办法，其标准为当地经济型商务酒店的标准间价格，进行报销，出具正式住宿发票。长期住工地施工管理人员的住宿标准不在此范围内，施工管理人员在工地安排住宿。公司管理人员到工地检查工作期间的住宿费，原则上在工地解决住宿，如工地无法安排者。以出差住宿标准办法执行，出差人员完成出差任务报销时，应填写差旅费报销单据，附住宿发票，由财务审核，部门负责人签字后，再由主管领导签字后方可报销。（五）奖惩方法：为调动全体工作人员的工作积极性，开展全员劳动竞赛，促进企业健康向上发展，对于为企业做出贡献的职工，给予精神和物质奖励，特制定本办法。奖励范围：对于工作积极，任劳任怨，积极主动完成工作的公司职工，经公司领导提名全员评审，每年在全体职工中评出先进工作者，给予精神和物质的奖励。对于工作不积极，不认真，不负责任，不能严格执行公司各项规定，经批评教育仍没有改进者，公司解聘其工作。对项目部的奖励：对于各项目部从项目利润中提出3%的奖励基金，一次性奖励给项目部成员，奖金的发放，由项目经理提出分配方案，经公司审批同意后，由项目经理进行发放。项目部没有按规定完成任务，并造成严重的损失浪费，使项目没有达到预期目标者，项目部不予提取奖励基金。造成严重经济损失者，项目部按照所签责任合同，承担相应的经济责任，并不予参加公司的先进工作的评比。为严明纪律，公司全体员工都要尽职尽责，牢固树立以公司为荣的思想，杜绝吃拿卡要的作风，对于损害公司利益自得好处者，轻者罚款处理，严重者给予开除处理。（六）劳资管理：根据国家《劳动合同法规定》参照自治区的有关规定，并结合公司的贵州中创伟业装饰工程有限公司具体情况制定本办法：1、公司全员采取聘任制上岗工作。2、聘用试用期为6个月。3、试用期满后转为正式员工，并签定无期限劳动合同。4、签定正式聘用合同的员工，交纳保险事宜采取自愿的原则。5、员工的工资构成：基础工资+提成工资+奖励工资。6、工资的发放员工工资的发放执行每月发放一次基础工资，发放时间在每月的8日。当月工资下月发放。提成工资按项目进行，项目完成后发放。奖励工资按项目每年发放一次。7、请假制度公司执行夏季7.5小时（上午8：00—12：00下午14：30—18：00），冬季7小时“（上午8：30—12：00下午14：30—18.00）六天制。在工作时间内请假，要执行请假制度。由本人填写请假条，交由主管领导批准，方可执行。请假条交由劳资部门管理。（项目部出勤另定）贵州中创伟业装饰有限公司贵州中创伟业装饰工程有限公司会计核算管理制度公司会计核算管理须遵守国家制定的《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》、《施工企业会计核算办法》及投资人的有关管理规定。第一章会计机构和会计人员的管理第一条、公司设立财务部，负责全公司会计核算，成本控制，综合统计，税收管理，资金管理，债权债务管理，全面预算管理。第二条、下列单位公司可以考虑按《会计法》规定，独立设置会计机构，全面履行财务管理和会计核算的义务：公司属联营单位公司属贵州省地区以外的500万元以上的大型工程项目。公司认为需设置会计机构的其他单位。第三条、公司根据需要配备专职财务人员，并指定财务会计机构负责人。财务人员必须具备会计专业从业资格证书，大专以上会计类或财务管理类学历，熟悉国家相关法律、制度，熟悉本行业业务管理有关知识。其中会计机构负责人还必须具备会计师以上专业技术职称，从事财务会计专业工作5年以上。贵州中创伟业装饰工程有限公司第二章会计核算制度第四条、会计科目、会计报表按现行《企业会计制度》、《施工企业会计核算办法》执行。第五条、会计记帐采用借贷记帐法；财务收支执行权责发生制和收入与费用配比原则；各项支出要严格区分收益性支出和资本性支出。第六条、会计年度采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止；会计核算期间以月度进行，每个月度结帐为当月的最后一日。第七条、会计核算以人民币为记帐本位币。第八条、会计凭证、帐簿、报表均用中文书写和报送；使用电脑进行会计核算的，其软件及其编制的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料，必须符合国家统一的会计制度规定。根据核算和管理的需要，对各种往来帐款、备用金、资产等还应设立辅助台帐，并及时清理核对。第九条、会计凭证和会计帐簿的规定9.1原始凭证包括自制原始凭证和外来原始凭证。----自制原始凭证指：工资表、借款单、报销单等。自制原始凭证必须有经办人签字和公司制定的批准程序。----外来原始凭证指：本公司与其他组织或个人因业务关系，由对方开给本单位的凭证、发票等。外来原始凭证必须字迹清楚，大小写金额正确，有效合法。9.2记帐凭证要按月编号和装订。记帐凭证要一事一证，按规定贵州中创伟业装饰工程有限公司的内容完整填制（含有关责任人签章），并简捷明了地将会计事项在摘要栏内写清楚。每月月结后要对当月全部记帐凭证按类别汇总并装订留存。9.3电脑建立的会计档案应定期（逐月）备份和打印，在每个会计年度结束后一个月内须打印出书面帐簿装订留存。第十条、会计档案保管凡是公司和项目的会计凭证、会计帐簿和有关备查帐簿、会计报表及其他有保存价值的资料，均应编制目录归档。会计凭证应该按月份及编号顺序每月装订成册，标明月份、年份以及起止号码数、单据张数，并由主办会计审核后签名盖章予以确认。●会计报表应按月份、季度、年份及时归档装订，并分类填制目录。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案须经过财务部经理批准，财务部要对查阅、复制、摘录情况进行登记记录。会计凭证、会计帐簿和会计报表保管和会计报表保管期为15年，其他会计档案按国家规定办理。销毁会计档案的清单应当永久保存。第十一条、外币核算业务采用中国人民银行公布的每月第一日的中间价汇率，作为当月外币业务核算的记帐汇率。每月结帐时以当月月末最后一日的中间价调整外币结算的债权债务，差额计入汇兑损益。贵州中创伟业装饰工程有限公司第三章流动资产管理制度第十二条、流动资产包括现金、银行存款、有价证券、应收和预付款项等。第十三条、现金管理13.1现金的收取和保管●公司和项目的各项现金收入应由经办人统一交财务部出纳员收入帐内保管，各部门（项目）不得自行保留和擅自支用。●现金保管中，不能以白条抵库，不得私自挪用。13.2现金支付用途：●支付公司零星和小额运费用及个人费用报销等，以1000元为上限，超过上限时，原则上应以支票支付。●员工经常性用款实行定额备用金制度。13.3现金支付手续●出纳员在收付现金时应认真、仔细地审查发票或单据，包括：是否合法有效、是否符合规定、手续是否完备、是否恰当合理。●出纳员对所收付的现金，应在当事人面前清点清楚，如果当事人在尚未清点完时坚持离开的，发生金额差异的由当事人负全责。●出纳员在支付现金后，需在发票、支付单等支付凭证上加盖“现金付讫”字样的戳记，现金支付时要及时取得对方的发票或收据；出纳员如需收取现金后，需在收款单上加盖章“现金收讫”字样的戳记。13.4现金的盘点●出纳人员应逐日将现金帐面余额与实际库存进行核对，确保现金贵州中