银行员工应该掌握的金融犯罪及预防职务犯罪的知识培训大纲

第1页共14页《银行员工应该掌握的金融犯罪及预防职务犯罪的知识》培训大纲主讲人：西安交通大学冯涛第一讲导言一、导入案例：一系列发生在我们身边的金融事件二、问题：为什么这些看上去极其普通的金融事件会被定性为犯罪且处罚极重？三、解读：金融犯罪后果极为严重，故处罚极重。四、培训的目的：了解哪些行为是金融犯罪行为，以提高自己防范金融犯罪的意识，并使自己在金融工作岗位上不犯严重的错误，并自觉预防职务犯罪。第二讲我国金融犯罪的现状和特点一、现状1、案件激增，金融犯罪总体形势不容乐观2、犯罪类型出现明显变化。假币犯罪、非法吸收公众存款、票据诈骗、信用卡诈骗、非法经营等犯罪高发二、特点电话：[phone]，E-mail：[e-mail]第2页共14页1、信用卡诈骗犯罪占绝大多数，其中又以恶意透支型为主2、犯罪特征明显，内外勾结实施犯罪社会危害性大3、犯罪领域不断扩大，犯罪手段不断翻新，专业化、智能化、网络化趋势明显4、涉众型非法集资犯罪占一定比例，追赃维稳任务艰巨第三讲犯罪概述一、犯罪1、犯罪的概念2、犯罪的特征3、犯罪构成要件3.1犯罪主体3.2犯罪客体3.3犯罪的主观方面3.3.1犯罪目的3.3.2犯罪动机3.4犯罪的客观方面3.4.1犯罪行为3.4.2犯罪结果3.4.3因果关系3.4.4犯罪对象3.4.5时间地点第3页共14页4、共同犯罪5、犯罪情节6、刑罚5.1主刑5.2附加刑6、追诉二、罪名1、危害国家安全罪2、危害公共安全罪3、破坏社会主义市场经济秩序罪4、侵犯公民人身权利、民主权利罪5、侵犯财产罪6、妨害社会管理秩序罪7、危害国防利益罪8、贪污贿赂罪9、渎职罪10、军人违反职责罪三、我国刑罚的目的四、我国刑事法律的基本原则1、罪刑法定原则2、罪刑相适原则3、无罪推定原则第4页共14页第四讲金融犯罪概述一、金融犯罪的涵义二、金融犯罪的特点1、金融犯罪的隐蔽性2、金融犯罪后果的严重性三、金融犯罪的刑罚1、金融犯罪法定刑设置的特点2、金融犯罪法定刑中主刑的设置3、金融犯罪法定刑中附加刑的设置4、金融犯罪法定最高刑的设置5、金融犯罪量刑幅度的设置第五讲金融犯罪的类别一、货币犯罪：1、伪造货币罪；出售、购买、运输假币罪；2、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪；2.1法条原文与解读2.2相关案例分析2.3刑罚3、持有、使用假币罪；4、变造货币罪第5页共14页二、金融机构经营管理犯罪：1、擅自设立金融机构罪；1.1法条原文与解读1.2某人在已被撤点的银行网点上以原银行的名义继续营业案的案例分析1.3擅自设立金融机构罪的刑罚2、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪；3、洗钱罪3.1洗钱罪的法条原文与解读3.2相关案例分析3.3.洗钱罪的刑罚三、违反信贷管理犯罪：1、高利转贷罪；1.1高利转贷罪的法条原文与解读1.2某投资管理公司高利转贷案例分析1.3.高利转贷罪的刑罚2、非法吸收公众存款罪；2.1非法吸收公众存款罪的法条原文与解读2.2上海王某某等人非法吸收公众存款案、某产权式酒店案等案的案例分析2.3.非法吸收公众存款罪的刑罚3、违法向关系人发放贷款罪；第6页共14页3.1法条原文与解读3.2甘肃某信用社主任违法向关系人发放贷款的案例分析3.3刑罚4、违规放贷罪；4.1违规放贷罪的法条原文与解读4.2安徽某银行工作人员违规放贷的案例分析4.3违规放贷罪的刑罚5、用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪5.1法条原文与解读5.2建设银行某储蓄所储蓄代办员王某，以高息从外地吸收存款不报帐或少报帐的手段拆借给某集团公司进行营利活动的案例分析5.3违规放贷罪的刑罚四、违反金融票证、有价证券管理犯罪：1、擅自发行股票、公司、企业债券罪；2、非法出具金融票证罪；2.1法条原文与解读2.2相关案例分析2.3刑罚3、对违法票据承兑、付款、保证罪；3.1法条原文与解读3.2农业银行某储蓄所对违法票据给予担保案的案例分析第7页共14页3.3刑罚4、伪造、变造金融票证罪；4.1法条原文与解读4.2上海袁某某伪造金融票证案的案例分析4.3刑罚5、伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价证券罪；6、伪造、变造股票或者公司、企业债券罪五、证券、期货犯罪：1、内幕交易、泄露内幕信息罪；1.1法条原文与解读1.2上海王某某泄露内幕信息、上海徐某某内幕交易案分析1.3.内幕交易、泄露内幕信息罪的刑罚2、编造并传播证券、期货交易虚假信息罪；3、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪；3.1法条原文与解读3.2相关案例分析3.3刑罚4、操纵证券、期货交易价格罪4.1法条原文与解读4.2、吕梁、唐万新操纵证券交易价格案的案例案例分析4.3操纵证券、期货交易价格罪的刑罚第8页共14页六、外汇犯罪：1、逃汇罪；1.1法条原文与解读1.2相关案例分析1.3刑罚2、骗购外汇罪2.1法条原文与解读2.2相关案例分析2.3刑罚七、金融诈骗犯罪：1、贷款诈骗罪1.1法条原文与解读1.2上海肖某某骗取贷款案、上海江某某骗取贷款案等相关案例分析1.3贷款诈骗罪的刑罚2、票据诈骗罪；3、信用证诈骗罪；3.1法条原文与解读3.2牟其中信用证诈骗案的案例分析3.3信用证诈骗罪的刑罚4、信用卡诈骗罪；4.1法条原文与解读第9页共14页4.2侯某信用卡诈骗案、王某等人妨害信用卡管理案、潘某某等人妨害信用卡管理、伪造金融票证案等相关案例分析4.3信用卡诈骗罪的刑罚5、保险诈骗罪；6、集资诈骗罪；6.1法条原文与解读6.2陕西府谷县李某某集资诈骗案案例分析6.3集资诈骗罪的刑罚7、证券诈骗罪八、金融机构工作人员渎职罪1、商业受贿（受贿）罪；1.1法条原文与解读1.2建设银行山东省分行原行长王某为有关单位和个人谋取信贷银行计划、贷款、拆借资金、职务升迁等方面的利益，非法收受他人贿赂案、中国银行诸城支行公司业务部主任张峰在信贷业务过程中收受他人贿赂案等案例分析1.3.商业受贿（受贿）罪的刑罚2、挪用资金（公款）罪；2.1法条原文与解读2.2建设银行山东信托投资公司某证券中心交易员宋某挪用资金案的案例分析2.3挪用资金（公款）罪的刑罚第10页共14页3、职务侵占罪（贪污罪）3.1法条原文与解读3.2中国银行某储蓄所主任刘某，提取银行储蓄金不入帐案等相关案件的案例分析3.3.商业受贿（受贿）罪的刑罚第六讲银行的职务犯罪以及预防一、职务犯罪概述1、职务犯罪的内涵2、银行工作中职务犯罪的类型2.1占有型：贪污、挪用2.2交易型：受贿犯罪2.3渎职型：滥用职权、玩忽职守二、当前银行系统职务犯罪的基本特点1、涉及范围宽1.1涉及的内部部门和岗位多1.2绝大多数金融机构程度不同地存在职务犯罪问题2、涉案金额都比较大3、以贪污、挪用公款、受贿案居多3.1管理层人员涉及的犯罪以受贿、贪污为主3.2普通职员以挪用公款、贪污为主。4、基层主要负责人犯罪比例较大第11页共14页5、发案环节较为集中5.1存储环节5.2信贷环节5.3钱物保管环节5.4资产清收环节6、抵债资产经营是职务犯罪的高发区。其表现形式及发案特点是：6.1抵债资产处置环节：犯罪主体的类型集中、主要是拥有人、财、物的管理权和支配权的人员6.2抵债资产收益交付环节：案件性质集中，多为挪用公款、贪污、受贿犯罪6.3抵债资产收益使用环节：作案手段简单直接，涉案数额巨大6.4抵债资产变更环节呈现出，内外部人员相互勾结合谋犯罪现象7、作案次数多，间隔时间短，造成损失大8、犯罪手段技术含量高8.1虚设帐户，伪造票证，侵吞公款。8.2冒名贷款，中途截留，肆意挪用、贪污8.3质押贷款，透支库款，个人营利8.4滥用职权，以权谋私，受贿索贿8.5违反国家规定发放贷款或违法向关系人发放贷款第12页共14页8.6利用电脑作案二、银行系统职务犯罪发生的原因和危害（一）个人的原因1、世界观发生扭曲，道德观念倾斜2、法制观念淡薄3、盲目攀比，心理失衡，放纵自我，贪图享乐4、侥幸心理严重5、交友不慎，哥们义气重6、按“劳”取“酬”的交易心理严重7、有章不循，违规办理（二）单位的原因1、思想法制教育不到位2、制约机制不完善，对权力监控不力3、执行规章制度不严，内部管理松驰4、抵债资产来源的多样性，为行业人员的犯罪提供了方便5、抵债资产处置的不规范性，让行业人员的犯罪有机可乘。6、抵债资产使用中的无偿性，淡化行业人员的法律意识三、如何防范职务犯罪的发生（一）职务犯罪是可以预防的（二）预防职务犯罪人人有责（三）建立银行的内部控制体系是防范发生职务犯罪的最重要的手段1、企业内部控制设计的基本理念第13页共14页2、内部控制的五个要素3、内部控制制度框架4、内部控制制度的设计步骤5、构建内部控制制度的核心工作（四）预防职务犯罪离不开“三抓”1、抓思想1.1树立宗旨意识；1.2加强培训和自学，掌握法律、法规和有关规定；2、抓制度2.1加强工作制度建设，明确工作的责权利和工作程序。2.1健全财务管理制度，建立制约机制。3、抓监督3.1完善内部控制制度，加强内部监督。3.2强化外部监督（五）预防职务犯罪的具体举措A、个人预防职务犯罪的具体举措1、牢记“四个慎”，夯实律己基础1.1慎始：谨防第一次1.2慎微：谨防小恶积大恶1.3慎欲：谨防纵欲无度1.4慎友：谨防被朋友拉下水2、算好“五笔帐”，增强自律意识第14页共14页2.1算好“经济帐”，富裕又安康2.2算好“名誉帐”，留得清名扬2.3算好“家庭帐”，幸福万年长2.4算好“自由帐”，天下都可往2.5算好“亲情帐”，友谊万年长3、克服“三种心理”，把握人生方向3.1贪占心理。3.2侥幸心理3.3攀比心理4、加强政治、法律法规知识的学习5、严格遵守各项规章制度、法律法规B、单位预防职务犯罪的具体举措1、采取多种形式，加强对员工的思想和法制教育，提高员工对职务犯罪的防范能力2、加强监督制约，严格内部管理，确保制度落到实处3、加强对重点岗位人员的监督，防范权力滥用