国际结算简答题

1.票据的基本特征及功能【1】基本特征：（1）设权性：票据做成后经过交付，就创设了对于给付一定金额的请求权，并由此派生出一系列相关权利。基本上，这种权利分为两种：付款请求权和追索权。（2）无因性：票据一旦做成，票据上权利即与其原因关系相分离，成为独立的债权债务关系，不再受先前的原因关系存在与否影响。（3）要式性：指票据的形式必须符合法律规定：票据上的必要记载项必须齐全且符合规定。（4）流通性：指在法定的合理时限内，票据经过背书、交付而可以将票据权利转让给后手，手续简便但效力明确。（5）可追索权：是指票据的付款人或承兑人如果对合格票据拒绝承兑或拒绝付款，正当持票人为维护其票据权利，有权通过法定程序同所有票据债务人起诉、追索，要求得到票据权利。【2】功能：（1）汇兑功能：是票据的传统功能。（2）支付功能：是票据的基本功能。（3）信用功能：是票据的核心功能。（4）融资功能2.票据行为的含义及具体内容【1】含义：一张票据从开立到正当付款而注销，需要经历一系列的步骤，我们一般将这些步骤称为票据行为。【2】具体内容：票据行为分为狭义票据行为和广义票据行为。（1）狭义票据行为（票据行为的基础）：简称票据行为，它是基于当事人的意志表示而发生的相应法律效力的行为，被称为票据的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证、保付、参加承兑六种行为。（2）广义票据行为（法律行为或其他票据行为）：统指一切能够引起票据法律关系的发生、变更、消灭的各种行为。它除了包括狭义票据行为外，还包括提示、付款、拒付、追索等行为。3.简述托收当事人之间的关系及其特点【1】关系：（1）委托人与付款人之间的关系。（2）委托人与托收行之间的关系。（3）托收行与代收行之间的关系。（4）代收行与付款人之间的关系。【2】特点：（1）托收是建立在商业信用基础之上的一种结算方式，其最大特点就是“收妥付汇，实收实付”。（2）出口商与托收行之间、托收行与代收行之间只是一种代理关系。（3）托收方式是逆汇方式，即出票法。（4）就跟单托收这项业务而言，银行的作用仅是委托代理和接受委托代理。4.信用证的特点和信用证项下的契约安排（只考其一）【特点】：（1）信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。（2）信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而存在。（3）信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据。【契约安排】：（一）信用证项下的三方契约（1）买卖双方（即申请人和受益人）间的销售合同。（2）开证申请人与开证行间的开证申请书，还包括开证协议、担保协议书等。（3）开证行与受益人间的信用证，若存在保兑行，则保兑行与受益人间仍存在信用证的契约安排。（二）三方的契约关系首先，受益人不得利用银行与银行间或开证行与申请人之间存在的契约关系。其次，申请人因与开证行或受益人之间的关系而产生的赔偿或抗辩不得影响银行的付款承诺。最后，信用证作为一种合约，必然会与其他合约有联系，如信用证与商贸合同，信用证与银行间的业务代理合约等。信用证项下的各个当事人不能引用有联系合约的某项规定、依据，尤其是信用证受益人更不得利用这种有联系的合约以求得某种利益。5.海运提单的作用（1）货物收据：它是承运人确认从托运人处收到货物后签发的一纸质证明。（2）运输契约：又称运输契约的凭证。海运提单上规定了承运方与货物关系方各自的权利和义务，成为一项正式契约。托运人按时向承运人提交货物，承运人向托运人出具海运提单，这份提单就成为双方运输合约的证据。（3）货物所有权凭证：即物权凭证。海运提单实际上代表了货物，凭其可以占有、转让、流通和抵押，而海运提单的转让构成货物所有权的转让。（4）此外，如果货物在运输过程中收到损失，货主向船公司或保险公司提出索赔时，提单还是索赔依据之一。6.简述审单的原则与方法【原则】：（1）信用证的任何规定和条款都必须得到执行。当然，非单据条件除外。（2）审单与可能作为信用证依据的销售合同或者其他合同无关，也与单据涉及的货物、服务或其他行为无关。（3）银行审核单据，主要看单据的表面是否与信用证的规定或者要求相符，是否能够达到单证一致，单单一致。【方法】：审单的方法可以概括为纵审和横审（1）纵审是以商业发票为中心，将其他单据一一与之对照，为了达到“单单一致”。（2）横审是以信用证为中心，是为了使信用证上有关规定和要求在货物单据上得到反映和落实，是为了达到“单证一直”。7.保理服务的作用。（一）对出口商的的影响。（1）有利于出口商尽快收回资金，提高资金的效益（2）有利于出口商转移风险（3）能节省非生产费用（4）有利于出口商获取有关信息（5）有利于维护和提高出口商的资信（6）增大出口成本（二）对进口商的影响（1）避免积压和占用资金（2）简化进口手续8.福费廷业务的操作程序及当事人操作程序：1询价2报价3签约4交单5审单及付款6到期索偿当事人：1包买商2出口商（出口商可向包买商申请福费延融资）3进口商（进口商应无条件的履行其在票据上的债务责任，按期归还货款）4担保人：若进口商不能按期偿还货款，担保人有责任代其偿还。9.信用证结算业务流程（答五条即可）（1）进出口商签订买卖合同，并约定以信用证进行结算。（2）*进口商向所在地银行申请开立信用证（3）*开证行开出信用证（4）通知行将信用证通知受益人（5）出口商接受信用证后，将货物交于承运人后，取得相关单据（6）*出口商备齐信用证规定的单据和汇票后向议付行提示要求议付（7）议付行审单无误后，垫付货款给出口商（8）*议付行议付后，将单据和汇票寄给开证行索汇（9）开证行收到与信用证相符的单据后，审单付款（10）*开证行通知进口商备歀赎单（11）进口商审核单据相符后，付清所欠款项（申请开证时已交保证金），开证行将信用正下的单据交给进口商，不再受开证申请书的限制（12）进口商凭单据向承运人提货其中与银行关系密切的环节有五个：即：进口商申请开证；开证行开证；出口行通知信用证；出口议付单据与索汇，进口商付款赎单。10.跟单托收业务的流程（1）出口商按双方的合同发货，并取得货运单据以后，开出汇票并填写托收申请书委托自己的往来银行代为收款。（2）托收行按委托人的要求和指示，缮制托收指示，随跟单汇票一起寄往国外的联行或代理行。（3）代收行接到托收指示及跟单汇票以后，立即向进口商提示跟单汇票。（4）进口商付款或承兑后取得单据，并持单据向承运人提货。而代收行则将收妥的款项收入托收行账户并通知托收行。（5）托收行收到代收行的收款通知后，立即办理对出口商的结汇。至此，跟单托收业务完成。