浅析中小企业信贷信用风险管理--毕业论文

浅析中小企业信贷信用风险管理摘要：中小企业贷款既是商业银行重要的利润来源，也是商业银行促进地方经济发展的重要途径，具有重要的意义和现实价值。但由于中小企业自身的特点，国内中小企业贷款风险较高，如何做好中小企业贷款的信用风险管理是商业银行必须解决的问题。本文在对商业银行中小企业贷款信用管理中潜在的问题、漏洞进行分析的基础上，结合苏州银行的业务实践，提出开展中小企业信用体系建设的方案，并给出具有较强操作性的实施建议。关键词：中小企业贷款风险一、绪论中小企业是我国市场经济的重要组成部分，在国民经济和社会生活中发挥着不可替代的作用。在中小企业的业务运行过程中，资金不足是常态化的问题，商业贷款是解决这一问题的重要途径。对于商业银行而言，开展中小企业贷款业务面临的最大问题就是风险的评估和管理，部分商业银行，特别是大型国有银行为了规避这一风险，人为抬高中小企业贷款的门槛，是造成国内中小企业融资难的重要原因，在一定程度上影响了国民经济的健康发展。对中小企业贷款信用风险的评估、管理进行研究，提出有针对性、可操作性强的对策建议，不仅有利于商业银行更好的开展中小企业贷款业务、提高盈利能力，也有利于促进地方经济的发展，具有重要的理论价值和实践意义。二、中小企业贷款流程中的潜在风险在中小企业信用贷款业务中，商业银行一般都会制严格的流程和操作规范，但由于中小企业自身的特点，流程中往往存在风险和管理盲区。（一）贷款前期管理1、常规流程在贷款发放前，银行会对申请贷款的企业、项目进行风险评估，特别是对贷款涉及的项目进行深入分析，考察项目的可行性、投入产出比、还贷能力等，在专业技术较强的领域，还会要求第三方机构对项目进行评估。、潜在风险第一，信息不对称。中小企业规模小、管理相对封闭，在申请贷款的过程中，向银行提供的信息有可能是不完整、零散，甚至是具有“诱导”性质的，银行在对贷款风险进行评估时处于信息不对称的地位，容易出现误判。第二，评估机制不完善。商业银行在对中小企业贷款风险进行评估时，一般使用要素评估法，对专家的业务能力、主管判断具有一定的依赖性。（二）贷款中期管理1、常规流程贷款中期的管理主要包括签订贷款合同、监督合同履行。在这一过程中，商业银行一般会对贷款的使用进行监督，确保贷款资金的使用符合合同要求，同时对企业运行情况进行监督和预警。2、潜在风险第一，合同签订不实，合同中的贷款主体并非实际的贷款使用人。第二，担保不实，借助互保、连环保等形式，部分企业有可能人为建立“贷款担保圈”，导致担保形同虚设。第三，风险预警机制不健全，对企业、贷款项目的运行情况监督不力，出现风险时无法及时预警，导致银行损失扩大。（三）贷款后期管理1、常规流程贷款后期管理主要是督促贷款人按时还贷，对逾期贷款进行及时处理，包括贷款催收、法律诉讼和抵押物处置等。2、潜在风险第一，部分中小企业会在到期贷款无法偿还时，选择逃避债务，甚至出现企业负责人“跑路”的情况。第二，抵押物风险，部分抵押物折现值低于抵押值，会造成银行在处置抵押物时出现经济损失。三、构建中小企业信用体系的对策建议中小企业贷款中出现的信用风险，是由多方面原因造成的，既有中小企业业务风险大、经营规模小等主管原因，也有国内金融体系不够规范、信用担保制度有待完善等客观原因，要解决这一问题，必须采取多方面的措施，最核心的问题是下大力气建设中小企业信用体系。从商业银行的角度来看，可以从以下方面开展工作：（一）构建中小企业信用信息立体网络在积极配合中国人民银行征信系统建设的基础上，商业银行应建立自己的中小企业信用管理系统，为中小企业贷款评估提供客观的依据。需要注意的是，某一个商业银行的信息获取能力都是有限的，很难建立完善的中小企业信用数据库，针对这一情况，商业银行间应积极的开展合作。例如，同一城市的大型商业银行分行、城市商业银行可以主动合作、定期互换信息，甚至共同建立数据库，逐步形成覆盖本地区大部分中小企业的信用管理系统。（二）建立信用评级机构黑名单制度现阶段，国内的信用评级机构良莠不齐，相关的管理法规、制度不尽完善，在一些中小企业贷款的失败案例中，第三方信用评级机构的不作为，甚至认为操作是导致银行作出错误判断的重要原因。针对这一情况，在国内第三方信用评估市场逐步规范需要一定时间的情况下，商业银行应该建立信用评级机构黑名单制度，对于出现评级报告不客观甚至造假情况的信用评估机构，原则上不再接受该机构出具的信用评级报告。（三）加强中小企业贷款监督商业银行对中小企业贷款的审批一般比较严格，但贷款发放后的监督、管理并不严格，有些时候甚至流于形式，导致企业经营出现异常时银行没有及时采取措施，遭受经济损失。针对以上情况，商业银行应加强对中小企业贷款的监督工作，除了对贷款使用情况进行监督、审查外，还需要关注贷款企业的经营情况、担保人的财务状况、抵押物的估值变化等，发现风险时及时预警，让银行能够及时采取措施止损。（四）优化中小企业贷款审批流程大部分商业银行中小企业贷款的审批流程比较繁琐，存在审批层级多、审批周期较长、审批责权关系不明确等问题，在实际业务中，既有因为审批周期过长“拖黄”企业项目的情况，也有审批不够慎重导致银行收到损失的情况。因此，商业银行应对中小企业贷款审批流程进行优化，本着“谁审批谁担责”和“取消只批不审环节”的原则，建立高效、责权利明确的中小企业贷款审批流程。四、结束语长期以来，苏州银行一直坚持经济效益、社会效益齐抓共管的经营理念，高度重视中小企业贷款工作，积极为地方经济建设贡献力量，曾被评为“2012年度苏商首选中小企业金融服务银行”，本文提出的对策建议在实践中被证明是有一定成效，而且可操作性比较强。参考文献：