重庆能投集团三期报告-管理流程手册final

2007年5月重庆能源投资集团公司关键管理流程手册重庆能源投资集团公司本次流程优化的重点集中于能够保障能投集团实现有效管控的五大核心管理流程上•流程闭环：各流程形成闭环，实现事前计划、事中控制、事后反馈；•目标统一：各流程中的关键决策由集团核心领导层集中、统一制定，以确保各流程统一于一致的公司战略目标；•责任明确：各流程分别指定总部职能部门负责协调推动，做到各流程的推进实施责任明确•流程闭环：各流程形成闭环，实现事前计划、事中控制、事后反馈；•目标统一：各流程中的关键决策由集团核心领导层集中、统一制定，以确保各流程统一于一致的公司战略目标；•责任明确：各流程分别指定总部职能部门负责协调推动，做到各流程的推进实施责任明确核心管理流程是由集团管控的核心职能决定的。因此，以战略管理为先导，形成战略管理、计划/预算管理、投资管理、财务管理、业绩管理五大管理流程是能投集团管理流程优化的重点。集团管控投资管理计划/预算管理财务管理业绩考核管理战略管理重庆能源投资集团公司五大管理流程之间的关系集团战略规划分子公司战略规划1、战略管理5、业绩考核管理4、财务管理2、计划预算管理3、投资管理计划/预算准备计划/预算编制计划/预算反馈、分析和控制计划/预算执行年度投资计划制定集团投资项目管理子公司权限内投资项目管理子公司权限外投资项目管理考核目标值确定月度、季度监控绩效考核体系确定半年度考核、目标调整年度考核年度资金计划编制集团总部资金管理分子公资金管理‹集团战略管理是所有经营活动的出发点，计划预算管理、投资管理、业绩考核管理均依据集团战略的指导而制定。同时，财务管理为企业运营提供资金资源的支持，业绩考核管理是确保集团战略规划以及计划/预算顺利实现的重要手段。所有的经营活动的目标就是实现集团的战略目标。‹所有管理流程的制定都必须满足能投集团复合型母子公司管理模式的要求，必须能够有效地确保能投集团对下属分子公司实施高效的管控。重庆能源投资集团公司管理流程的执行与集团本部各部门、各分子公司均有密切关系，需要各部门间的紧密协调和配合，以达到管理流程的目标单位流程集团高层战略发展部企业管理部三大开发部财务部资金结算中心人力资源部其他部门分子公司战略规划管理集团战略管理分子公司战略管理计划/预算管理计划/预算准备计划/预算编制计划/预算执行计划/预算反馈、分析和控制财务管理资金计划编制总部资金管理分子公司资金管理★★★★★★★★★★★主管部门参与部门★★★★★★重庆能源投资集团公司管理流程的执行与集团本部各部门、各分子公司均有密切关系，需要各部门间的紧密协调和配合，以达到管理流程的目标（续）单位流程集团高层战略发展部企业管理部三大开发部财务部资金结算中心人力资源部其他部门分子公司投资管理年度投资计划制定集团投资管理子公司投资管理－权限外子公司投资管理－权限内业绩考核管理考核体系确定年度目标设定月度跟踪季度经营绩效分析半年度目标调整与绩效考核年度考核★★主管部门参与部门★★★★★★★★★重庆能源投资集团公司对本流程图的一些说明此流程未完，将在另一页继续连接框此处有子流程，将另页描述子流程流程中产生的文件流程到此结束在流程中需做出决定，根据不同结果采取不同动作流程中的动作从另一流程转入，或转入另一流程流程由此开始说明文件框结束框判断框行动框转向框开始框名称图例开始X流程结束A重庆能源投资集团公司关键管理流程一览表1、1集团战略管理管理流程1、战略管理2、计划/预算管理3、财务管理4、投资管理5、业绩考核管理1、2分子公司战略管理2、1计划/预算准备2、2计划/预算编制2、3计划/预算执行2、4计划/预算反馈、分析和控制3、1年度资金计划编制3、2集团总部资金管理3、3分子公司资金管理重庆能源投资集团公司关键管理流程一览表（续）管理流程1、战略管理2、计划/预算管理3、财务管理4、投资管理5、业绩考核管理4、1年度投资计划编制4、2集团资本投资管理4、3子公司资本投资管理－权限外4、4子公司资本投资管理－权限内5、1业绩考核体系确定5、2考核目标值确定5、3月度跟踪5、4季度经营绩效分析5、5半年度目标指调整和业绩考核5、6年度考核重庆能源投资集团公司1、战略管理流程•概念–战略规划用以指导集团今后3-5年乃至10年的发展规划。–战略的制定建立在对企业自身竞争优势，劣势，面临的机会和威胁的分析之上•制定目标–使集团具有持续的盈利能力并实现规模扩张•负责部门–集团战略发展部•涉及部门–集团所有部门–集团下属公司•关键控制点–战略规划超越日常操作层面，注重企业的中、长期战略发展方向–对内考虑运营管理、项目投资、财务、人力资源等关键部门的意见，对外考虑竞争对手动态，行业发展趋势，市场状况和宏观经济形势–战略的制定是从上到下，从下到上的往复过程–企业的战略应该在集团内部取得广泛的共识–战略的制定应结合最高管理层和关键部门领导的能力–战略的制定需要根据内部和外部环境的变化加以修订重庆能源投资集团公司集团党政联席会/战略与投资委员会战略发展部人力资源部1、1集团战略管理流程开始-集团战略管理流程-其他部门企业管理部三大开发部财务部确定发展方向和原则组织进行综合分析公司经营状况分析分子公司投资项目状况与分析公司财务状况与分析人力资源状况与分析涉及职能状况与分析分子公司经营状况分析制定初步战略方案沟通讨论沟通讨论沟通讨论沟通讨论沟通讨论沟通讨论修订战略方案方案审批是否确定集团战略方案A233333345555556781重庆能源投资集团公司集团党政联席会/战略与投资委员会战略发展部人力资源部1、1集团战略管理流程（续）-集团战略管理流程-其他部门企业管理部三大开发部财务部A组织实施运营管理规划组织实施项目投资规划组织实施财务规划组织实施人力资源战略组织实施职能规划战略执行情况分析跟踪制定集团战略调整方案方案审批是否调整集团战略调整方案修订运营管理规划修订项目投资规划修订财务规划修订人力资源战略修订职能规划战略实施反馈与总结结束9999912131414141414101115重庆能源投资集团公司流程说明序号流程说明相关资料或表单1集团党政联席会/战略与投资委员会确定集团战略的发展方向2战略发展部根据制定的发展方向组织进行综合分析，各部门参与3战略发展部对集团各部门提供的报告、资料进行内外部综合分析，了解集团的竞争优势、外部动向等战略要素行业分析、市场调查资料、竞争对手分析、宏观经济形势分析和财务状况及其趋势4战略发展部制定初步的战略方案5战略发展部与集团各部门和分子公司沟通和讨论初步的战略方案各单位/部门优势，劣势，机会和面临的威胁分析6战略发展部根据各部门对初步战略方案的反馈意见对初步战略方案进行修改和调整7集团党政联席会根据情况召集战略与投资委员会对终期报告进行审议和提出建议，并由战略与投资委员会形成书面意见8确定集团战略方案9集团各部门和二级公司根据集团战略方案和实施方案，在工作中实施该方案。由于各部门战略实施需要其他相应部门的支持，这一过程需要各单位之间不断进行相互沟通协调，以保证战略的顺利实施重庆能源投资集团公司流程说明序号流程说明相关资料或表单10在各部门和分子公司实施战略规划的过程中，战略发展部从集团各单位收集战略的执行情况，并进行综合分析11战略发展部根据战略执行情况和外部竞争环境的变化对战略作出调整和修改，交集团公司高层领导审核12集团党政联席会/战略与投资委员会对战略方案的调整和修改进行审核13战略发展部根据集团党政联席会/战略与投资委员会的反馈和建议对战略调整方案进一步修改调整14各部门根据调整后的集团战略方案作出相应的调整本单位/部门发展规划15战略发展部在集团各单位执行集团战略的同时不断与各单位沟通，监控、分析、总结其执行战略的情况重庆能源投资集团公司集团党政联席会/战略与投资委员会1、2分子公司战略管理流程开始-分子公司战略管理流程-制定经营状况分析报告及战略发展草案战略发展部分子公司组织各部门进行综合分析制定战略发展目标参与制定战略发展目标目标审核是否确认战略发展目标制定战略规划方案方案审核是否指导支持实施战略规划方案B123347856重庆能源投资集团公司集团党政联席会/战略与投资委员会1、2分子公司战略管理流程（续）-分子公司战略管理流程-战略发展部分子公司B战略执行情况反馈战略目标实现情况监控提出战略指导意见执行战略指导意见结束9101112重庆能源投资集团公司流程说明序号流程说明相关资料或表单1各分子公司制定经营状况分析报告及战略发展草案相关行业分析、市场调查资料、竞争对手分析、宏观经济形势分析、财务状况及其趋势、本单位/部门优势，劣势，机会和面临的威胁分析2集团战略发展部组织各部门进行综合分析3在各分子公司的配合下集团战略发展部制定相应的战略发展目标4集团党政联席会/战略与投资委员会对各分子公司的战略发展目标进行审核5战略发展部确认战略发展目标并下发分子公司战略目标指导建议6各分子公司制定战略规划方案分子公司的战略发展规划7集团党政联席会/战略与投资委员对各分子公司制定战略规划方案进行审核8各分子公司负责组织本单位战略规划的实施9分子公司进行战略执行情况的反馈，定期总结实施情况报送集团公司重庆能源投资集团公司流程说明（续）序号流程说明相关资料或表单10集团公司战略发展部检查与分析战略规划的执行效果，必要时进行专题评估，形成战略评估报告11集团党政联席会/战略与投资委员会，提出战略指导意见12分子公司组织执行战略指导意见重庆能源投资集团公司2、计划/预算管理•范围–集团范围内的计划/预算管理•制定目标–确保集团对各部门及分子公司的有效管理，实现集团长期战略目标–有效利用并合理配置集团有限资源•负责部门–企业管理部、财务部•涉及部门–集团相关部门–各分子公司•关键控制点–计划/预算以集团经营目标为前提–体现了年初规划和年中修订的过程，以反映流程的整合性–制定合理的计划/预算可以保证经营目标的实现，同时最大程度地利用有限的资源–集团企业管理部和财务部需要密切关注分子公司的经营状况，在提高服务水平的同时也要加强风险识别和防范功能重庆能源投资集团公司计划/预算流程中有关说明1．计划作用：为了保证企业经营目标的实现，就需要从企业全局出发进行综合统筹安排。2．协调职能：企业在实现经营目标的过程中，需要各个部门及下属公司之间相互协调配合，只有各个部门及下属公司的经营目标和企业的总体经营目标从根本上保持一致，企业才能实现最终的预期目标。通过编制计划/预算，就能促使企业各级主管人员清楚地了解本部门/公司在全局中所处的地位和作用，协调好自身发展和企业整体发展之间的有机关系。3．控制作用：企业在执行计划/预算过程中，通过计量、对比、分析，揭示实际工作与计划/预算之间的偏差，并予以纠正，保证整体目标的实现，从而使预算起到控制和管理日常生产经营活动的作用。4．考核职能：计划/预算是考核评价企业及其内部各部门业绩的尺度，通过实际完成计划/预算情况的考核和评价企业各部门/公司的工作成绩，并通过一定的奖惩措施激励员工的工作热情和科学的工作素养。•本计划/预算流程将按照以下顺序描述：计划/预算准备计划/预算编制计划/预算执行计划/预算反馈、分析和控制•计划/预算管理的作用重庆能源投资集团公司集团计划管理的组织体系计划管理决策层党政联席会•集团各项计划的终审权•对集团计划、运营的日常执行情况与执行结果的监督、检察权作为最高决策机构，居于集团整个计划组织体系的核心领导地位组织层次计划管理职能部门企业管理部计划执行责任部门集团各部门和下属公司是集团计划、运营日常事务的部门•负责集团公司运营监控和绩效考核方案的设定和实施•指导、督促各部门/分子公司完善并做好计划、统计工作•制定集团公司年度计划并根据考核结果作月度/季度/年度调整•审核二级单位上报的年度/季度计划并根据考