第7章 财务报表PPT

用友财务软件实用教程第7章财务报表第7章财务报表学习目标：系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。学习要求：掌握使用报表模板生成报表数据的方法。自定义报表时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的计算方法。了解修改报表公式的方法，设置关键字的方法。第7章财务报表财务报表管理系统的主要功能有：1.提供各行业报表模板2.3.4.5.图表功能6.7.7.1报表格式设计7.2报表数据处理7.3报表模板7.4现金流量表的编制第7章财务报表7.1报表格式设计7.1.1启动财务报表例1：2006年1月10日，以CWZG（朱湘口令：123456）的身份，登录注册108账套的“财务报表”系统并新增一张报表。第7章财务报表提示：◆建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，报表名默认为Report1.rep。◆空白报表建立起来以后，里面没有任何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。◆新报表建立后，默认的状态栏为格式状态。第7章财务报表例2设置报表尺寸为12行6列。7.1.2设计表样1.设置报表尺寸第7章财务报表提示：◆报表的尺寸设置完之后，还可以单击“格式”菜单中“插入”或“删除”选项增加或减少行或列来调整报表大小。第7章财务报表例3定义报表第1行行高为12mm，第2~12行的行高为8mm.。例4定义第1列（A列）和第4列（D列）列宽为44mm；第2列（B列）、第3列（C列）、第5列（E列）和第6列（F列）列宽为20mm。2.定义报表的行高和列宽第7章财务报表提示：◆行高和列宽的定义，可以通过菜单操作，也可以直接利用鼠标拖动某行或某列来调整行高和列宽。第7章财务报表例5将A4：F12划上网线。3.划表格线第7章财务报表提示：◆划好的表格线在格式状态下变化并不明显。操作完以后可以在数据状态下查看效果。第7章财务报表例6将单元A1：F1组合成一个单元。4.定义组合单元第7章财务报表提示：◆组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来加以表示。◆组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作对组合单元均有效。◆若要取消所定义的组合单元，可以在“组合单元”对话框中，单击“取消组合”按钮实现。第7章财务报表例7根据以下表样录入表样文字。5.输入表间项目ABCDEF1资产负债表234资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额5一、流动资产6货币资金7交易性金融资产8应收票据第7章财务报表提示：◆在输入报表项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务报表系统将其单独设置为关键字。◆项目输入完之后，默认的格式均为普通宋体12号，居左。◆一个表样单元最多能输入63个字符或31个汉字，允许换行显示第7章财务报表例8分别将区域B6：C12和E6：F12，设置为数值型的单元类型、逗号的数字格式。6.定义单元属性第7章财务报表提示：◆报表新建时，所有单元的单元属性均默认为数值型◆格式状态下，输入的内容均默认为“表样”单元。第7章财务报表例9将“资产负债表”设置字体为宋体、字型为粗体、字号14、水平方向和垂直方向居中。例10将“资产”、“期末余额”、“年初余额”、“负债及所有者权益”、“期末余额”、“年初余额”设置字体为宋体、字型为斜体、字号14、水平方向和垂直方向居中。7.设置单元风格第7章财务报表提示：设置完之后可以在预览窗口里查看效果。第7章财务报表例11在A3单元中定义“单位名称”，在D3单元中定义“年”。7.1.3设置关键字第7章财务报表提示：◆关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状态下录入。◆每张报表可以同时定义多个关键字。◆关键字如年、月等会随同报表数据一起显示，在定义关键字时即要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。◆如果关键字的位置设置错误，可以执行【数据】|【关键字】|【取消】命令取消后再重新设置。◆关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。第7章财务报表7.1.4编辑公式1.定义单元公式第7章财务报表例12直接输入C6单元“货币资金”“期末余额”的计算公式。1)直接输入公式第7章财务报表提示：单元公式在输入时，凡是涉及到数学符号和标点符号的均须输入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。第7章财务报表例13使用“函数向导”录入C8单元（即“应收票据”年初余额单元）公式。2)利用函数向导输入公式第7章财务报表提示：◆账套号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数的账套时，需要进行账套初始工作。如果直接输入，则不需再进行账套初始。◆如果输入的会计科目有辅助核算，还可以输入相关辅助核算内容。如果没辅助核算，则“辅助核算”选择框呈灰色，不可输入。第7章财务报表例14资产总计的年初数=负债及所有者权益的年初数。3)定义审核公式第7章财务报表提示：◆审核公式在格式状态下编辑，在数据状态下执行。第7章财务报表例15将报表文件保存为“资产负债表”。7.1.5保存报表第7章财务报表提示：◆“.REP”为用友报表文件专用扩展名。◆如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表？”对话框。第7章财务报表例16进入“资产负债表”数据状态。7.2报表数据处理7.2.1进入报表数据状态第7章财务报表例17录入关键字的内容：年“2008”，月“1”，日“31”。7.2.2录入关键字第7章财务报表提示：◆每一张表页均对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。◆日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期。第7章财务报表例18计算光彩股份有限公司2008年1月的资产负债表数据。7.2.3整表重算第7章财务报表例19调用执行“一般企业”（2007年新会计准则）会计制度的“资产负债表”模板。7.3报表模板7.3.1调用报表模板并生成报表数据第7章财务报表提示：如果所需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式状态下直接修改，然后再进行系统初始、录入关键字、计算报表数据。利用模块文件生成财务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块传递到总账模块的凭证上相关科目的数据进行对应结转和期间损益结转，否则，资产负债表不平衡。第7章财务报表例20自定义报表模板。7.3.2自定义报表模板第7章财务报表例21调用并修改“一般企业”（2007年新会计准则）中的现金流量表模板。生成“光彩股份有限公司”的现金流量表。7.4现金流量表的编制第7章财务报表提示：预置的现金流量表模板没有公式；上面显示的“编制单位”、“年”、“月”并不是关键字，要清除后，重新设置关键字。按照这种方法编制现金流量表，前提是必须在总账系统中指定了“现金流量科目”，并在填制凭证的时候，录入了现金流量项目和金额。第7章财务报表复习思考题1.应如何进行报表格式设计？2.应如何自行设计一张表格？3.应如何根据报表“新会计制度科目—资产负债表”模板生成一张会计报表？第7章财务报表上机实验实验八报表格式设计实验九报表数据处理实验十利用报表模板生成报表综合实验。用友ERP系列图书强强联手，倾力打造！清华大学出版社