[实例]幼儿教育生活会馆商业计划书

第0页共38页“X·X”教育生活会馆商业计划书保密须知本商业计划书属商业机密，所有权属于“X·X”教育生活会馆项目组。其所涉及的内容和资料只限于具有投资意向的投资者使用。收到本报告后，收件人应即刻确认，并遵守以下的规定：1.若收件人不希望涉足本计划书所述项目，请按上述地址尽快将本计划书完整退回；2.在没有取得江苏国腾融资担保有限公司的书面同意前，收件人不得将本计划书全部或部分地予以复制、传递给他人、影印、泄露或散布给他人；3.应像对待贵公司机密资料一样的态度对待本计划书所提供的所有机密资料。4.本商业计划书不可用作销售报价使用，也不可用作购买时的报价使用。第1页共37页目录第一部分摘要·····························41.1项目名称······························41.2项目概况······························41.3团队概况······························41.4市场分析······························41.5竞争与风险分析···························41.6项目实施······························41.7项目运营模式····························41.8财务分析······························4第二部分项目背景···························62.1背景之一：早期教育市场的强大需求··················62.2背景之二：女性（妈妈）再教育与自身修养提高的重要性与必要性·····62.3背景之三：女性（妈妈）自我形象提升的强大需求············62.4女性（妈妈）面临抚养子女现实矛盾解决的有效途径···········6第三部分项目概况···························83.1项目名称······························83.2项目地址······························83.3项目负责人·····························83.4项目简介······························83.5项目定位······························83.6项目建设的优势···························8第四部分项目管理规划························114.1会馆经营执照设立规划························114.2合作方式······························114.3项目组织结构图···························114.4管理层简介·····························114.5企业文化建设····························144.6人力资源管理体系··························144.7项目经营目标及发展规划·······················15第五部分项目建设规划························165.1项目基础设施及用途规划方案·····················16第2页共37页5.2项目盈利模式····························19第六部分市场分析··························206.1婴X儿早期教育市场分析·······················206.1.1当前影响婴X儿早期教育市场规模的关键因素·············206.1.2婴X儿早期教育市场总体概况····················206.1.3国内婴X儿早期教育市场消费需求及特征分析·············216.2富裕阶层规模分析··························236.3.美容美体市场概况·························236.3.1女性美容美体已成为市场热点····················246.3.2女性奢华全面流行·························246.4女性再教育及自身修养提升的必要性分析················246.5儿童摄影市场分析··························246.6市场分析概论····························25第七部分项目之SWOT分析·······················267.1优势方面（STRENGTHS）························267.2劣势方面(WEAKNESSES)·························267.3机会方面(OPPORTUNITIES)·······················277.4威胁方面(THREATS)··························27第八部分融资方案··························288.1资金需求······························288.2融资方式······························288.3资金使用规划····························288.4资本退出方式····························28第九部分财务分析··························309.1分析方法的选择及依据························309.2营业收入估算····························309.3经营成本估算····························319.4税金及附加·····························319.5损益估算表·····························319.6现金流量表·····························329.7财务盈利能力分析··························329.8财务指标汇总表···························33第3页共37页第十部分风险分析··························3410.1风险分析·····························3410.2对策制定·····························35第十一部分结论···························3611.1投资环境分析总结·························3611.2投资价值分析总结·························36第4页共37页第一部分摘要1.1项目名称“X·X”教育生活会馆1.2项目概况1.3团队概况“X·X”教育生活会馆管理层计划安排10人。其中总经理（CEO兼任）1人，副总经理2人，教学主任1人,人力资源部经理1人,企业发展部1人,企业策划部1人,公共关系部1人,市场部1人,客户服务部1人。1.4市场分析“X·X”教育生活会馆项目的实施，以专业的孩子早期教育为切入点，集儿童兴趣教育、妈妈教育、休闲、运动、护理于一身的一体化经营。通过对资源整合，实现一体化的高盈利水平，来打造“XX”文化以及高品质生活。项目前景十分耀眼！1.5竞争与风险分析项目是中国首家以孩子和妈妈共同为主体的，教育、休闲的一站式服务机构，市场属于空白。良好的发展机遇往往与风险并存，新建项目的开发过程中其经营风险、财务风险、管理风险等各种风险不容忽略，新成立公司应把握机遇，制定措施规避风险。1.6项目实施本项目现处于筹备阶段，对整个项目的每一个细节都在综合考虑，资金到位后，需要进行选址和装修以及设备的购置，期间同时进行人员招聘和新的公司的注册，然后即可正式运营并赢利。项目没有附加成本。1.7项目运营模式（1）合资经营，股份管理。根据《中华人民共和国对外合资合作企业法》开办合资企业，共同经营管理，盈亏分享，风险共担，双方按出资比例分配利润。成立董事会，董事长由主权股一方出任，协助股一方出席董事会并派员参与管理。（2）合作经营，亦根据以上法律开办合作公司，外方只投资合作，不参与管理，不承担风险，只是按投资数额和双方协定比率每年分得利润。无论产值和营业额多少，外方都按固定比率取得回报。本项目在运作模式上，采取合资经营的方式，由投资商提供进行项目建设的全部资金，投资方获得15%的股权。1.8财务分析从财务方面来看，本项目总投资额为3500万元，静态投资回收期为1.81年，盈第5页共37页亏平衡点为29.11%，投资利润率为62.35%，投资利税率为34.03%，属于风险小、效益高的项目。财务指标来自于对公司正常运营年份营业收入的保守估计。第6页共37页第二部分项目背景2.1背景之一：早期教育市场的强大需求目前中国0-3岁的婴X儿约有1.4亿，而每小时又有近2300个婴儿诞生，每年有2000亿巨大消费。随着人们对先进教育理念的了解和接受，越来越多的人开始尝试让孩子进行科学早教。据北京艾索市场咨询有限公司在2007年做的儿童生活与消费状况研究显示，目前北京城区0~6岁儿童参加早教班（X儿园之外）的目前占约20%，婴X儿（3岁以下儿童）参加早教的比例为14%。据统计，目前北京市常住人口中6岁以下儿童约有65万人，也就是说北京市早教市场约有13万消费者的规模。北京市作为大都市是我国早教市场的重心之一，但参加早教学习的儿童比例相对于欧美日本来说还相差甚远。相信随着更多的人认同科学的育儿观念，近年内早教市场的规模将有大幅提升。2.2背景之二：女性（妈妈）再教育与自身修养提高的重要性与必要性婚后女性在自我发展和孩子的养育这两个重要问题方面是存在着冲突的，她们由于孩子的拖累，往往忽略了自身再教育和对自我修养的提高，很容易因与社会脱节而跟丈夫的生活理念与方式产生差距，这也是造成婚姻生活不和谐的原因之一，然而妈妈在教育孩子的角色中又是孩子最重要的榜样，所以妈妈的再教育和自我修养与气质的提升也是不容忽视的社会问题。2.3背景之三：女性（妈妈）自我形象提升的强大需求从北京市妇联获悉，日前市妇联联合有关部门对全市妇女现状调查进行了入户抽样问卷，调查显示北京市女性参加的以进修、专业职业培训、礼仪培训为主的占68.9%。据悉，此次抽样调查显示，在接受过培训的女性中，有59.6%是自费参加的。最近三四年，女性礼仪培训以及提升自身修养培训的社会需求量激增。2.4女性（妈妈）面临抚养子女现实矛盾解决的有效途径如果有足够的时间和精力，妈妈一周理想状态下需要做的事情见下表：第7页共37页“X·X”教育生活会馆项目在此大的背景下应运而生，必将与巨大的市场需求相呼应，成为此领域的旗手与风向标，并将创造不菲的社会效益和经济效益。目前项目正处在种子期，期盼有敏感市场洞察力的风险投资方能与X同行！1.工作。2.带孩子去1-2次早教中心。3.带孩子去参加兴趣特长班一次（如钢琴，小提琴，美术）。4.自己或和朋友去健身房锻炼身体，放松精神。5.去美容院做一次身体或者面部的护理。6.按计划安排可能需要去接受再教育的培训课程。7.会友，满足社交需求。项目的解决方案：“吾·幼”教育生活会馆妈妈时间和空间安排上的矛盾第8页共37页第三部分项目概况3.1项目名称“X·X”教育生活会馆项目3.2项目地址初步拟定在XX市、XX市3.3项目负责人XX3.4项目简介“X·X”教育生活会馆是中国首家以孩子和妈妈共同为主体的，教育、休闲的一站式服务机构。目前会馆拟定选址以北京、上海为中心。“X·X