(完整版)公司合规管理培训完整版

1海南航空海南航空股份有限公司合规管理培训海航集团合规部单击此处编辑母版标题样式2ComplianceDept.HNAGroup目录开篇—故事篇合规风险管理概念、起源篇合规风险防范篇单击此处编辑母版标题样式3ComplianceDept.HNAGroup扁鹊三兄弟，谁的医术高？谁的名气大？魏文王问扁鹊：“你们家兄弟三人，都精与医术，到底哪一位最好呢？”扁鹊答曰：“长兄最好，中兄次之，我最差。”文王再问：“那么为什么你最出名呢？”扁鹊答曰：我长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去，只有我们家的人才知道。长兄医术最高！单击此处编辑母版标题样式4ComplianceDept.HNAGroup扁鹊三兄弟，谁的医术高？谁的名气大？我中兄治病，是治病于病情处起之时。一般人以为他只能治轻微的小病，所以他的名气度只及于本乡里。我扁鹊治病，是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管来放血，在皮肤上熬药等大手术，所以以为我的医术高明，名气因此响遍全国扁鹊名气最大！单击此处编辑母版标题样式5ComplianceDept.HNAGroup曲突徙薪有位客人到某人家里做客，看见主人家的灶上烟囱是直的，旁边又有很多木材。客人告诉主人说，烟囱要改曲，木材须移去，否则将来可能会有火灾，主人听了没有作任何表示。不久主人家里果然失火，四周的邻居赶紧跑来救火，最后火被扑灭了，于是主人烹羊宰牛，宴请四邻，以酬谢他们救火的功劳，但并没有请当初建议他将木材移走，烟囱改曲的人。有人对主人说：“如果当初听了那位先生的话，今天也不用准备筵席，而且没有火灾的损失，现在论功行赏，原先给你建议的人没有被感恩，而救火的人却是座上客，真是很奇怪的事呢！”主人顿时省悟，赶紧去邀请当初给予建议的那个客人来吃酒。单击此处编辑母版标题样式6ComplianceDept.HNAGroup故事寓意—事前控制、防患未然事后控制不如事中控制；事中控制不如事前控制“预防重于治疗”，能防患于未然之前，更胜于治乱于已成之后，问题的预防者，更优于企业问题的解决者。单击此处编辑母版标题样式7ComplianceDept.HNAGroup合规管理概念、起源篇合规内涵、合规风险管理概念合规风险管理也是事前控制合规风险管理的起源、发展海航集团合规风险管理体系单击此处编辑母版标题样式8ComplianceDept.HNAGroup合规的内涵合规：合乎规范，循规蹈矩按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规章、规矩办事compliance----遵从、依从，遵守规-----（1）符合法律法规及监管政策；（2）符合内部规章制度、企业文化、以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。没有规矩不成方圆，国有国法、家有家规合规管理——合规风险管理单击此处编辑母版标题样式9ComplianceDept.HNAGroup合规风险管理概念合规管理——合规风险管理合规部一般是在金融机构合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活动（用巴塞尔银行监督管理委员会《指导原则》）巴塞尔银行业监督管理委员会将合规部门定义为：银行合规部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门。合规风险：因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险；合规风险管理----全员合规意识单击此处编辑母版标题样式10ComplianceDept.HNAGroup合规的起源（一）20世纪90年代，跨国银行相继发生了重大操作风险案件、银行洗钱案纽约银行—俄罗斯洗钱案：1996-1999年俄罗斯、东欧等地巨额资金通过纽约银行转移至西方，纽约银行英国分行副主席承认其操丛了70多亿美元的资金转移，纽约银行为此支付1400万美元罚款（十倍于资金转移的收益）；2007年5月，俄罗斯海关在莫斯科仲裁法庭起诉纽约银行梅隆公司要求其赔偿损失225亿美元，根据美国《反诈骗腐败组织法案》，受害人可以提出三倍于损失的赔偿；单击此处编辑母版标题样式11ComplianceDept.HNAGroup合规的起源（二）英国巴林（1762-1995）银行倒闭案：1995年2月英国巴林新加坡分行期货经理期货操作失败，将这家233年历史的英国老字号银行推向破产。其他卷入洗钱案的银行：德国商业银行、法国兴业银行、巴克莱银行法国分行、巴基斯坦国民银行和马赛信贷银行等单击此处编辑母版标题样式12ComplianceDept.HNAGroup合规风险管理的历史根本原因：合规风险管理失控结论：外部合规性监管不应该,事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理,有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。自1991年起，包括德国、美国、日本、法国、中国香港地区等许多国家和地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定；国际性银行开始高度重视其内部合规风险管理机制的构建和完善，合规从业人数增加，逐渐成为专业化的职业阶层,合规人员占银行从业人员的比例也在不断上升，已达到0.5%-1%之间。如德意志银行专职合规人员则有600多人,占其全球6万从业人员的1%，逐渐形成了较为成熟的合规文化。单击此处编辑母版标题样式13ComplianceDept.HNAGroup合规风险管理的历史美国安然公司、世通公司等公司丑闻，到2004年一些大银行所遭遇的声誉风险，外部监管机构又对银行业的合规风险管理提出了新的要求；巴塞尔银行监管委员会《银行内部合规部门》、《合规与银行内部合规部门》，指导银行业机构设立合规部门或岗位，支持并协助高层管理人员进行合规风险管理，合规部门的设立及职责进一步清晰；近期因美国次级贷引发的全球金融危机，促使国际银行业和监管机构意识到既有的合规风险管理机制并不能使银行一劳永逸，不断强化合规风险管理、采用科学先进的风险管理技术和工具是全球商业银行的必然选择。同时，也使得合规这一管理理念从单纯的银行业开始向其他包括证券、保险、融资、资产管理、医疗等领域扩展。如美国在安然事件之后通过的《萨班斯法案》等。单击此处编辑母版标题样式14ComplianceDept.HNAGroup14海航集团合规风险管理体系海航集团合规部海航集团合规部境内法律事务室境外法律事务室管理监控室监察室集团总部的职能部门负责海航集团合规事务的处理单击此处编辑母版标题样式15ComplianceDept.HNAGroup15产业集团合规部产业集团合规部审计室管理监控室法律室产业集团部门级机构，行政上隶属产业集团管理二级合规机构，接受集团垂直管理，向集团负责管理监控室、法律室接受集团合规部垂直管理审计室接受集团审计室垂直管理海航集团合规风险管理体系单击此处编辑母版标题样式16ComplianceDept.HNAGroup合规风险防范篇管理行为的合规风险防范合同行为的合规风险防范财务行为的合规风险防范职业行为的合规风险防范单击此处编辑母版标题样式17ComplianceDept.HNAGroup管理行为的合规风险防范合理利用工作职权合理使用授权正确理解政策规定单击此处编辑母版标题样式18ComplianceDept.HNAGroup越权行为，责任自担案情介绍：2002年9月，科大创新原总裁陆晓明擅自决定将公司资金2000万元汇至中信银行广州分行存储。同年10月，广东某公司与中信银行广州分行签订了两份共计2000万元的《授信业务合同》，陆晓明未经董事会授权和同意的情况下，擅自用科大创新的2000万元存款为该公司提供质押担保，并出具了承诺函。2004年，由于广东某公司未能还款，中信银行广州分行将科大创新的2000万存款全部划扣。法院判决：科大创新将陆晓明诉至法院，法院判决陆晓明个人赔偿科大创新人民币2000万元及相应利息。单击此处编辑母版标题样式19ComplianceDept.HNAGroup股东会的职权股东会行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会或者监事的报告；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（十）修改公司章程；（十一）公司章程规定的其他职权。单击此处编辑母版标题样式20ComplianceDept.HNAGroup董事会的职权董事会行使下列职权：（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；（七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程规定的其他职权。单击此处编辑母版标题样式21ComplianceDept.HNAGroup总经理的职权总经理（总裁）由董事会决定聘任或解聘，对董事会负责，行使下列职权：（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司的基本管理制度；（五）制定公司的具体规章；（六）提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（八）董事会授予的其他职权。公司章程对经理职权另有规定的，从其规定。单击此处编辑母版标题样式22ComplianceDept.HNAGroup董事、高管的禁止性行为董事、高级管理人员不得有下列行为：（一）挪用公司资金；（二）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（三）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（五）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（七）擅自披露公司秘密；（八）违反对公司忠实义务的其他行为。董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任单击此处编辑母版标题样式23ComplianceDept.HNAGroup案件合规分析合规分析：1、虽然陆晓明的行为未经公司董事会同意，但其以公司名义对外出具的担保，对外发生法律效力，公司必须承担相应的担保责任，在本案中已直接导致公司在银行的存款被扣划。2、陆晓明在未经董事会授权和同意的情况下，擅自将科大创新的2000万元存入其个人指定的银行并利用该存款为其他公司提供质押担保，并出具了承诺函，其行为已经违反了《公司法》及公司章程的规定，故法院直接判令其个人承担赔偿责任。越权行为，责任自担单击此处编辑母版标题样式24ComplianceDept.HNAGroup以物易物，错在那里？案件起因：康乐园酒店上报公文请求对价值超过300万元的商品进行处理，该批物品已无法通过正常渠道销售，建议折价为60万元内部销售处理，此批物品系康乐园酒店以高尔夫会籍卡置换而来，两年贬值276万。案情介绍：2005年底，康乐园高尔夫球会管理层（同为康乐园酒店管理层）推出高尔夫地产会籍项目，即高