EBS-FA资产

FA2010-04-12EBSR12培训资产模块FA2010-04-12课程设置•OracleAssetManagement概览•增加资产•CIP资产•资产调整•折旧FA2010-04-12OracleAssetManagement概览FA2010-04-12OracleAssets的概览资产增加转移调整报废折旧日记帐分录报表联机查询纳税外部人工CIPFA2010-04-12电子商务套件集成OraclePayablesOracleProjectsOracleHumanResources日记帐分录OraclePurchasing供应商电子表格预算信息OracleInventory发票行OracleGeneralLedgerOracleAssets/iAssets员工单位物料信息WebADI实地盘点资产增加CIP资产FA2010-04-12OracleAssets的键弹性域要运行应用产品，必须设置三个键弹性域。资产类别键弹性域资产地点键弹性域资产关键字键弹性域FA2010-04-12资产帐簿定位公司帐簿税簿预算帐簿资产类别资产日历折旧方法资产帐簿资产分配至分配至新资产首先分配至类别，然后分配至帐簿FA2010-04-12按帐簿设置安全性公司1用户公司2用户公司3用户公司4用户公司1资产帐簿按帐簿设置安全性有何好处？绝对值得使用的功能！FA2010-04-12组织和按帐簿设置安全性英国用户Oracle英国英国安全性配置文件曼彻斯特用户曼彻斯特安全性配置文件Oracle曼彻斯特Oracle伦敦London安全性配置文件London用户FA2010-04-12资产类别区域资产类别FA2010-04-12资产类别设置设置资产类别题头区域说明类别类型所有权财产类型财产分类复选框题头区域FA2010-04-12资产类别设置设置资产类别总帐帐户区域借贷总帐帐户区域帐簿资产成本、资产结算折旧费用段累计折旧附加费用、准备金重估准备金、摊销CIP成本、CIP结算FA2010-04-12资产类别设置设置资产类别默认折旧规则区域默认折旧规则区域启用日期折旧方法/寿命按比例分摊惯例残值子资产STL报废折旧限额资本增加临界值ITCFA2010-04-12增加资产FA2010-04-12资产寿命周期资产产生资产折旧资产报废FA_MASS_ADDITIONSOraclePayablesOracleProjects其它/原系统WebADI人工添加快速增加明细增加资产帐簿FA2010-04-12人工添加资产快速增加明细增加需要更多信息的资产OracleAssets应用默认规则增加的资产FA2010-04-12资产增加必需的数据要添加资产，必须在下列字段中输入数据：资产编号说明类别资产类型数量帐簿成本启用日期折旧费用帐户地点FA2010-04-12快速增加必需字段可选字段资产编号说明类别资产类型数量帐簿成本启用日期折旧费用帐户地点货签编号类别说明性弹性域序列号资产关键字供应商/PO信息员工信息FA2010-04-12明细增加资产通过“资产工作台”可访问四个窗口，在这些窗口中可以输入明细资产信息。资产明细帐簿分配资产工作台可选来源行FA2010-04-12累计折旧注意事项在“累计折旧(A/D)”字段中输入金额如果输入的A/D额：OracleAssets系统：为零在本期追补所有先前的折旧过小在资产寿命的最后一期内追补折旧缺额过大在资产寿命终止以前提完折旧适当不需要折旧调整FA2010-04-12人工添加资产日记帐分录人工添加资产时可以创建日记帐分录。资产成本资产结算必须在总帐管理系统中创建人工日记帐分录才能结清“资产结算”帐户。资产结算相应帐户50,00050,00050,00050,000FA2010-04-12CIP资产FA2010-04-12添加和资本化CIP资产折旧资产资本化CIP资产添加CIP资产建立CIP资产资产负债表资产办公楼FA2010-04-12获取和建立CIP资产CIP资产FA_MASS_ADDITIONSOracleProjectsOraclePayables成批增加资产行人工添加FA2010-04-12修改CIP资产的成本添加CIP资产CIP资产添加发票行转移发票行人工成本添加未开票成本更改发票行成本资本化CIP资产资产负债表资产成本办公楼$XX办公楼1办公楼2301发票301发票FA2010-04-12记录CIP资产增加成本：$0添加CIP资产添加$5,000发票行创建日记帐分录OracleAssetsOraclePayables借：CIP成本$5,000贷：CIP结算$5,000借：CIP结算$5,000贷：应付帐款$5,000发票项目成本人工FA2010-04-12资本化CIP资产资产负债表资产....资本化办公楼FA2010-04-12记录资本化-在同一期间添加和资本化添加CIP资产CIP资产添加发票行CPU成本：$10,000完成系统资本化折旧资产日记帐分录2002年4月2002年4月OraclePayablesOracleAssetMgmtGLFA2010-04-12记录资本化-在不同期间添加和资本化添加CIP资产CIP资产添加发票行CPU成本：$10,000完成系统资本化折旧资产日记帐分录2002年4月2002年6月OraclePayablesOracleAssetMgmtGLFA2010-04-12CIP资产和OracleProjectsCIP资产OraclePayables人工添加成批增加资产行FA2010-04-12在OracleProjects中跟踪资本性项目创建项目收集成本复查成本和进行调整定义资产生成资产行复查资产成本行和进行调整复查“成批增加汇总”窗口中的数据过帐成批增加OracleAssets执行的功能指定启用日期运行传送资产程序FA2010-04-12资本性项目流程集成OracleAssets发送非CIP资产发送项目成本发送资本化资产成本过帐已开票CIP成本OracleGeneralLedger过帐未开票CIP成本发送采购详细信息过帐资产成本并对CIP帐户进行结算OracleProjectsOraclePurchasingOraclePayablesFA2010-04-12将OracleProjects与OracleAssets集成OracleProjects发送资产行接口表将资产成本分组复查资产行在OracleProjects中运行“传送资产”程序FA_MASS_ADDITIONSFA2010-04-12资产调整FA2010-04-12资产调整重新分类资产进出更改财务信息转移通过API进行更改OracleAssetsFA2010-04-12资产调整概览调整执行的操作可以使用成批事务处理重新分类更改资产类别是资产进出更改资产数量否财务信息更改资产成本和（或）折旧信息是（仅限于按比例分摊惯例、折旧方法、资产寿命）转移更改资产分配信息是FA2010-04-12单一资产重新分类VEHICLE-LEASEDSTANDARDVEHICLE-OWNEDSTANDARD重新分类活动将成本和累计折旧传送至与新资产类别关联的帐户已经发生的折旧费用仍留在与旧资产类别关联的帐户中根据新资产类别计提当前折旧费用重新分类限制不能对完全报废的资产进行重新分类不会将重新分类后的折旧规则重新默认为新类别的默认规则FA2010-04-12成批重新分类可用的附加选项：继承折旧规则摊销折旧调整复制说明性弹性域信息VEHICLE-LEASEDSTANDARDVEHICLE-OWNEDSTANDARDFA2010-04-12继承折旧规则BUILDING-OFFICEBUILDING-MANUFACTURINGSTL30年STL25年在帐簿层执行在公司帐簿和税簿中均继承折旧规则资产帐簿的“会计规则”区域必须允许成批更改不能选择只让资产继承指定的折旧规则如果不选中“摊销调整”复选框，则会记录调整费用FA2010-04-12成批事务处理流程创建新定义运行预览运行最终程序完成是否为预期结果？以后复查？更改定义否是否是完成复查运行复查FA2010-04-12记录重新分类成本$4,800STL4年第1期第4期第48期在第4期将资产从COMPUTER-PC重新分类为COMPUTER-NETWORK重新分类日记帐分录：资产成本-COMPUTER-NETWORK资产成本-COMPUTER-PC折旧费用（本期）-COMPUTER-NETWORK4,8004,800折旧日记帐分录：累计折旧-COMPUTER-NETWORK累计折旧-COMPUTER-PC100300400借贷FA2010-04-12调整数量3个2个“分配”窗口调整数量-1FA2010-04-12调整财务信息成本附加规则财务信息调整残值寿命折旧方法费率能力次月按比例分摊惯例单位折旧最高限额FA2010-04-12选择记录折旧调整费用或摊销折旧调整原始成本7,200成本调整3,600折旧调整1,000寿命36期在第11期是否摊销调整？第11期折旧调整费用1,00040（1,000/25期）否是本期FA2010-04-12使用成批更改按比例分摊惯例折旧方法寿命按比例分摊惯例折旧方法寿命以前以后成批更改FA2010-04-12单一资产转移折旧费用帐户FR.GV.PA.BLDG3US-CA-SF-BLDG3地点员工CharlesAckroyd员工33SandyChen员工117总帐帐号公司成本中心帐户产品子帐户总帐帐号公司成本中心帐户产品子帐户01110732000000000112073200000000以前以后FA2010-04-12成批资产转移发件人：USA-VA-RICHMOND-H300收件人：USA-PA-PITTSBURGH-A450可以将转移日期更改为本会计年度内的某个前期日期。但是，不能将转移日期更改为某个将来期间的日期。FA2010-04-12折旧FA2010-04-12折旧要素资产帐簿按比例分摊惯例按比例分摊日历折旧方法折旧最高限额投资退税额单位价格指数折旧可选要素折旧日历FA2010-04-12基本折旧计算Apr15May1次月按比例分摊惯例按比例分摊日历比率表R=20%获取比率与成本或帐面净值相乘年折旧每期折旧费用按比例分摊期间折旧日历，“分配折旧”标志和“启用时折旧”标志日记帐分录启用日期按比例分摊日期FA2010-04-12折旧方法年限法第一年第二年第三年60%30%10%统一比率法第一年第二年第三年33%33%33%产量法生产能力：100M桶10M14M11M桶第一年第二年第三年FA2010-04-12使用年限法年限法第一年第二年第三年60%30%10%表：OracleAssets从比率表中获取年折旧率。计算：对于直线折旧法，折旧程序用1除以使用年限来计算年折旧率。FA2010-04-12年限折旧法术语术语定义按比例分摊期间按比例分摊日历与按比例分摊日期映射的期间（按比例分摊惯例将启用日期分配给按比例分摊日期）折旧每个按比例分摊期间均与资产寿命的每个会计年度的一个比率表对应年折旧年折旧总额=折旧率x折旧基数折旧基数=成本或开始的帐面净值-残值每期折旧费用根据“启用时折旧”标志，在启用日期或按比例分摊日期至会计年度末之间分配的年折旧FA2010-04-12年限折旧法实例可收回成本：$50,000方法=200%DB使用年限：5年启用日期：15-MAR-YYYY会计年度：1月1日到12月31日折旧日历和按比例分摊日历以月为单位按比例分摊惯例为次月按比例分摊期间年度123456712.4000.3667.3333.3000.2667.2333.2000.2400.2533.2667.2800.2933.3067.3200200%DB比率表FA2010-04-12统一比率折旧法统一比率法33%33%33%第一年第二年第三年调整后比率=基本比率×（1+调整比率）附加规则：折旧率=调整后比率+