管理咨询系列讲座-6

企业经营结构与业绩分析企业经营结构企业经营结构与与业绩分析业绩分析管理咨询系列讲座-6管理咨询系列讲座-6南开大学南开大学商学院商学院企业管理系企业管理系申光申光龍龍主要内容主要内容第一部分第一部分业绩管理体系的意义业绩管理体系的意义第二部分第二部分建立业绩管理体系的准备工作建立业绩管理体系的准备工作第三部分第三部分业绩计划的制定业绩计划的制定公司实施组织的变革，从而为股东创造价值价值创造价值创造••股东回报总额股东回报总额••自由现金流量自由现金流量••投资资本回报率投资资本回报率公司经营目标与股东期望相符公司经营目标与股东期望相符令人振奋和信服的远大目标和战略以指导未令人振奋和信服的远大目标和战略以指导未来的业绩目标来的业绩目标1.1.能力强、积极性高的领导层，明确自己的责能力强、积极性高的领导层，明确自己的责任、目标，并获取以业绩为基础的、与股东价任、目标，并获取以业绩为基础的、与股东价值相联系的、差距分明的激励值相联系的、差距分明的激励2.2.以业绩为导向的管理程序，引入创造价值的以业绩为导向的管理程序，引入创造价值的业务计划，具挑战性的关键业绩目标和严格的业务计划，具挑战性的关键业绩目标和严格的管理层评估程序管理层评估程序3.3.及时准确的信息技术系统支持业绩目标的设及时准确的信息技术系统支持业绩目标的设定、审核和评估定、审核和评估绩效管理体系对实现组织战略目标的意义推动个人在组推动个人在组织中的成长及织中的成长及其价值的实现其价值的实现组织组织意义意义与薪酬等人力资源与薪酬等人力资源相连，塑造积极向相连，塑造积极向上的企业文化和端上的企业文化和端正的价值观，实现正的价值观，实现对个人的激励对个人的激励赋予员工明确的赋予员工明确的方向感和与战略方向感和与战略使命相连的责任使命相连的责任提供客观、公正衡量提供客观、公正衡量个人贡献的标准个人贡献的标准通过强化、分解战略，通过强化、分解战略，明确个人使命明确个人使命通过个人发展计划与业通过个人发展计划与业绩指导帮助个人进步绩指导帮助个人进步长长远远发发展展意意义义战战略略意意义义议题第一部分第一部分业绩管理体系的意义业绩管理体系的意义第二部分第二部分建立业绩管理体系的准备工作建立业绩管理体系的准备工作第三部分第三部分业绩计划的制定业绩计划的制定建立业绩管理体系的准备工作‡‡明确了解组织结构及部门工作使命明确了解组织结构及部门工作使命‡‡对业绩合同的制定目标进行工作分析并明确对业绩合同的制定目标进行工作分析并明确‡‡岗位职责岗位职责‡‡建立业绩体系的必备要素建立业绩体系的必备要素结合公司战略重结合公司战略重点，选择可衡量的点，选择可衡量的具体代表性的关键具体代表性的关键考核指标考核指标公司战略及业务计公司战略及业务计划划岗位工作职责描述岗位工作职责描述关键业绩指标辞典关键业绩指标辞典人力资源部建议人力资源部建议主管经理确定主管经理确定受约人认同受约人认同针对受约人工作针对受约人工作性质，设定工作性质，设定工作目标考核难以量目标考核难以量化的关键工作领化的关键工作领域，作为关键业域，作为关键业绩指标的补充绩指标的补充公司战略及业务公司战略及业务计划计划岗位工作职责描岗位工作职责描述述人力资源部建议人力资源部建议主管经理确定主管经理确定受约人认同受约人认同检查经理的考核指检查经理的考核指标是否在下属中得标是否在下属中得到承担或进一步分到承担或进一步分解检查同级别员工解检查同级别员工的标准是否统一的标准是否统一公司战略及业务计公司战略及业务计划岗位工作职责描划岗位工作职责描述述人力资源部执行人力资源部执行理解目标岗位关理解目标岗位关键业务内容及主键业务内容及主要工作成果要工作成果组织机构图组织机构图各部门工作使命各部门工作使命公司高层管理制公司高层管理制定定人力资源部协助人力资源部协助岗位工作岗位工作职责界定职责界定关键绩效关键绩效指标选择指标选择工作目标工作目标完成效果完成效果评价设定评价设定分配分配权重权重检查内部检查内部一致性一致性根据关键业绩指标根据关键业绩指标及工作目标的战略及工作目标的战略重要性，受约人影重要性，受约人影响力大小确定权重响力大小确定权重公司战略及业务计公司战略及业务计划划岗位工作职责描述岗位工作职责描述人力资源部建议人力资源部建议主管经理确定主管经理确定受约人认同受约人认同关键关键目标目标所需所需信息信息参与参与人人业绩业绩合同合同业绩合同设计流程明确了解组织结构及部门工作使命¾¾从组织机构图中获得哪些信息从组织机构图中获得哪些信息¾¾在了解组织结构的过程中应该注意哪些问题在了解组织结构的过程中应该注意哪些问题上下级关系的对应上下级关系的对应责权是否一致责权是否一致职能的重叠与空白职能的重叠与空白明确了解组织结构及部门工作使命如何理解部门工作使命如何理解部门工作使命„„该部门在组织中处于何种定位？该部门在组织中处于何种定位？„„部门的主要日常营运工作是什么？部门的主要日常营运工作是什么？„„该部门实现了组织中的哪些战略目该部门实现了组织中的哪些战略目的？的？部门工作使命举例：某公司职能部门总经理办公室内部信息的最有效沟通及经理层工作的全面支持，使决策更高效更客观审计监察处通过监督与教育，确保经营活动合法，违纪问题及时解决生产运行处协调生产过程确保生产进度按期进行，优化材料供应与装置使用方案，节约生产成本财务资产处控制成本费用与工程造价，提高资金及资产创造的效益质量安全环保处建立标准化管理体系，确保质量、环保、健康达标，降低事故风险及损失计划经营处制定并优化生产方案，实现有限资源创造的利润最大化机动设备处合理安排资金使用，使现有设备安全稳定长周期运行，保证新增设备效益的最大化科技处通过科研与技术管理，创造并维持企业竞争力，并将其尽快转化为效益人事处以必要成本，实现通过有限的员工创造最大的价值工作分析与职位描述在设计业绩管理体系中的作用工作分析工作分析职位描述职位描述工作绩效工作绩效衡量标准衡量标准关键业绩指标和关键业绩指标和工作目标评价工作目标评价什么是工作分析？这一过程是通过对工作的研究，确定该工这一过程是通过对工作的研究，确定该工作的任务、职责、与其它工作的关系以及该种作的任务、职责、与其它工作的关系以及该种工作的工作环境和任职要求。工作的工作环境和任职要求。有系统的确定、收集和组织工作信息。有系统的确定、收集和组织工作信息。工作分析的程序源文件源文件••公司方针手册公司方针手册••组织机构图组织机构图••产品手册产品手册••工作报告工作报告投入投入••对组织的理解对组织的理解••业务目标业务目标••部门职责部门职责••个人职责和任务个人职责和任务••工作分析的过程工作分析的过程••确定被分析的工作确定被分析的工作••制定职位分析调查表制定职位分析调查表//清单清单••收集有关的职位信息收集有关的职位信息产出产出••职位描述职位描述什么是职位描述？经工作持有人与主管经理讨论并同意书面陈经工作持有人与主管经理讨论并同意书面陈述的职位目的、职责及衡量标准。述的职位目的、职责及衡量标准。从工作职责中提炼出表现的标准。从工作职责中提炼出表现的标准。当工作发生重要变化或因组织变化而受到影当工作发生重要变化或因组织变化而受到影响时都要重新检查。响时都要重新检查。描述工作—总经理办公会秘书工作职责工作职责工作任务工作任务提供总经理所要求的速记提供总经理所要求的速记准备和保存月办公会记录准备和保存月办公会记录••回忆速记回忆速记••整理速记记录整理速记记录••打印会议记录打印会议记录••复印会议记录，分发给与会成员复印会议记录，分发给与会成员••会议记录保管归档会议记录保管归档适合作为适合作为职责说明职责说明不适合作为不适合作为职责说明职责说明[[举例举例]]职责说明的步骤2.2.指出每项工作的目的或目标。指出每项工作的目的或目标。1.1.明确列举必须执行的任务。明确列举必须执行的任务。3.3.分析任务并归类相关任务。分析任务并归类相关任务。4.4.简要描述各部分的主要责任，最多以两句话描述。简要描述各部分的主要责任，最多以两句话描述。5.5.指出工作频率，可能的情况下，说明占用时间的比率。指出工作频率，可能的情况下，说明占用时间的比率。6.6.合并相关行为并加以标题以便参考。合并相关行为并加以标题以便参考。工作分析中遇到的问题„„不同部门中相似职位的衡量标准和职责不一致不同部门中相似职位的衡量标准和职责不一致„„工作说明受现任员工的影响，即是什么与应该是什么工作说明受现任员工的影响，即是什么与应该是什么„„技术说明对普通人来说可能会难以理解技术说明对普通人来说可能会难以理解如：过分专业如：过分专业的术语，缩略语的术语，缩略语„„说明中使用含糊语说明中使用含糊语„„没有明确工作范围的专有名字和系统没有明确工作范围的专有名字和系统推广业绩管理体系的必备要素••需要公司人事系统熟悉并掌握整个体系运作流程及其与薪酬制度的需要公司人事系统熟悉并掌握整个体系运作流程及其与薪酬制度的衔接衔接••需要公司各单位各部门管理人员充分参与并支持工作的开展需要公司各单位各部门管理人员充分参与并支持工作的开展••需要理清组织机构及工作职责中界面模糊、层级混乱的部分需要理清组织机构及工作职责中界面模糊、层级混乱的部分••需要公司上下对业务战略与计划充分沟通达成共识，并树立以业绩需要公司上下对业务战略与计划充分沟通达成共识，并树立以业绩为衡量标准的意识为衡量标准的意识••需要完善财务信息系统并规范生产经营统计工作，以提供客观充分需要完善财务信息系统并规范生产经营统计工作，以提供客观充分的考核依据的考核依据人员人员组织组织信息信息议题第一部分第一部分业绩管理体系的意义业绩管理体系的意义第二部分第二部分建立业绩管理体系的准备工作建立业绩管理体系的准备工作第三部分第三部分业绩计划的制定业绩计划的制定--关键业绩指标关键业绩指标--工作目标设定工作目标设定--业绩合同业绩合同关键业绩指标（KPI）的定义和价值关键业绩指标是用来衡量某岗位工作业绩表现的关键业绩指标是用来衡量某岗位工作业绩表现的量化指标，是业绩合同的重要组成部分量化指标，是业绩合同的重要组成部分关键业绩指标的特点关键业绩指标的特点••有力推动公司战略的执行有力推动公司战略的执行••为业绩管理和上下级的交流沟通奠定为业绩管理和上下级的交流沟通奠定客观基础客观基础••使高层领导清晰了解对公司价值最关使高层领导清晰了解对公司价值最关键的经营操作的情况键的经营操作的情况••使管理人员集中精力于对业绩有最大使管理人员集中精力于对业绩有最大驱动力的经营活动驱动力的经营活动••使管理人员能及时诊断经营中的问题使管理人员能及时诊断经营中的问题并采取行动并采取行动关键业绩指标的价值关键业绩指标的价值定义定义关键业绩指标关键业绩指标••基于对公司战略目标的分解，并随公司基于对公司战略目标的分解，并随公司战略的演化而被修正战略的演化而被修正••是能有效反映关键业绩驱动因素的变化是能有效反映关键业绩驱动因素的变化的衡量参数的衡量参数••是对业绩结果中可、影响部分的衡量是对业绩结果中可、影响部分的衡量••是对关键重点经营行动的反映，而不是是对关键重点经营行动的反映，而不是对所有操作过程的反映对所有操作过程的反映••是由高层领导决定并被考核者认同的，是由高层领导决定并被考核者认同的，在组织横向和纵向保持一致性在组织横向和纵向保持一致性关键业绩指标基于对公司战略目标的分解，并反映关键业绩驱动因素总体总体分解分解关键关键业绩业绩指标指标战略战略反映关键业反映关键业绩驱动因素绩驱动因素投资资本投资资本回报率回报率提高营运效益提高营运效益减少资本占用减少资本占用创造持久竞争优势创造持久竞争优势削减成本费用削减成本费用提高资产利用率提高资产利用率优化投资方案优化投资方案扩大收入扩大收入保护资源保护资源改进技术改进技术••提高市场占有率提高市场占有率••优化销售区域配置优化销售区域配置••优化客户优化客户••合理定价合理定价••总销售收入总销售收入••生产成本