通用版企业财务会计报表Excel模板

财务会计报表模板所有者权益变动现金流量表目录资产负债表利润表财务会计报表模板所有者权益变动公司名称会计期间单位单位负责人财务负责人会计主管序号报表备注1资产负债表2利润表3现金流量表4所有者权益变动表XXXX目录XX有限公司XX年XX月XX日元XX返回编制单位：XX有限公司报表日期：XX年XX月XX日单位：元资产期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款减：坏帐准备1预收款项应收帐款净额--应付职工薪酬预付款项应交税费应收利息应付利息应收股利应付股利其他应收款其他应付款减：坏帐准备2持有待售负债其他应收款净额--一年内到期的非流动负债应收补贴款其他流动负债应收内部单位款存货减：存货跌价准备存货净额--流动负债合计--持有待售资产非流动负债：一年内到期的长期债权投资长期借款其他流动资产应付债券流动资产合计--长期应付款非流动资产：专项应付款可供出售金融资产预计负债资产负债表资产期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额持有至到期投资递延所得税负债长期应收款其他非流动负债长期股权投资减：长期股权投资减值准备长期股权投资净额--投资性房地产非流动负债合计--减：投资性房地产减值准备负债合计--投资性房地产净额--所有者权益：固定资产原值实收资本（或股本）--减：累计折旧减：库存股--固定资产净值--资本公积--减：固定资产减值准备盈余公积--固定资产净额--未分配利润--在建工程其他权益工具工程物资专项储备固定资产清理其他综合收益生产性生物资产油气资产无形资产减：无形资产摊销无形资产净额--开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计--所有者权益合计--资产总计--负债和所有者权益总计--资产期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额单位负责人：XX财务负责人：XX会计主管：XX返回编制单位：XX有限公司报表日期：XX年XX月XX日项目本期数本年累计数上年同期数一、营业收入减：营业成本税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）---加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）---减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）---单位负责人：XX财务负责人：XX利润表返回单位：元上年同期累计数---会计主管：XX利润表编制单位：XX有限公司报表期间：XX年XX月XX日项目1月2月3月4月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计----购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计----经营活动产生的现金流量净额----二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计----购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计----投资活动产生的现金流量净额----三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计----偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计----筹资活动产生的现金流量净额----四、汇率变动对现金及现金等价物的影响（损失以“-”号填列）五、现金及现金等价物净增加额----加：期初现金及现金等价物余额---六、期末现金及现金等价物余额----单位负责人：XX现金流量表财务负责人：XX返回单位：元5月6月7月8月9月10月11月12月本年累计数----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------现金流量表会计主管：XX编制单位：XX有限公司报表期间：XX年XX月XX日单位：元一、上年年末余额-------加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额------------三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）----------（一）净利润-（二）其他综合收益----------1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）小计----------（三）所有者投入资本（减少以“-”号填列）----------1.所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配----------1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转----------1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损盈余公积未分配利润所有者权益合计所有者权益变动表实收资本（或股本）实收资本（或股本）项目本年金额上年金额资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计资本公积减：库存股4．其他四、本年年末余额------------单位负责人：XX财务负责人：XX会计主管：XX返回